Page 78 - VALOREM-EFC-2017

GRUPO EMPRESARIAL VALOREM
Notas a los estados financieros consolidados 2017 - 2016
(En miles de pesos colombianos, a menos que se indique de otra forma)
Descripción
(Pérdida) utilidad antes de impuestos NCIF consolidado
Gastos (ingresos) no deducibles o gravables para efectos fiscales
Provisiones
Deducciones por inversiones en cine y televisión
Efecto por venta de bienes gravados con ganancia ocasional Impuesto a la riqueza
Otros impuestos no deducibles
Multas, sanciones y litigios
Gastos otras vigencias
Inversión en activos fijos reales productivos
Gastos financieros
Prorrateo de gastos no deducibles en INCRNGO
Garantías otorgadas
Deterioro
Forward y coberturas
Otras diferencias por aplicación NCIF
Ingresos no gravados
Gastos diversos
Renta líquida gravable
Compensación pérdidas fiscales y excesos de renta presuntiva Renta líquida gravable neta
Gasto por impuesto
Impuesto de renta por liquidación ordinaria
Impuesto de renta por renta presuntiva
Impuesto de renta por ganancia ocasional
Impuesto CREE
Ajuste de periodos anteriores
Impuesto diferido
Total gastos por impuestos
A continuación, se muestra las partidas que componen los activos y pasivos por impuestos, al 31 de diciembre de:
2017
2016
(42,389,375)
(53,491,897)
14,362,314
(41,919,565)
(4,412,730)
10,119,622
6,323,702
9,901,949
2,504,395
1,401,786
1,284,938
1,684,187
(19,327,745)
(8,531,606)
24,241,455
14,144,581
55,500,125
3,478,538
56,162,709
3,280,878
6,959,365
Descripción
2017
2016
Activos por impuestos corrientes
Anticipo de impuestos
30,277,992
35,226,620
Sobrantes en declaración privada de impuestos
12,713,032
7,951,249
Total activos por impuestos corrientes
42,991,024
43,177,869
Pasivos por impuestos corrientes
Renta y complementarios
11,052,364
16,645,102
Impuesto sobre las ventas
10,599,216
5,896,834
De industria y comercio
12,712,982
10,536,323
De espectáculos públicos
1,019,257
923,453
Impuesto al consumo
2,793,214
1,954,896
Otros impuestos
2,617,739
1,930,870
Total pasivos por impuestos corrientes
40,794,772
37,887,478
Sensibilidad: Publica
A continuación, se muestra un análisis de los activos y pasivos por impuestos diferidos del Grupo, al 31 de diciembre de:
54,366,742
(27,328,868)
(57,400)
(23,008,955)
36,080,610
3,730,123
16,272,888
(17,483,942)
(6,522,201)
(84,945,444)
98,971,802
(6,754,939)
114,903,149
96,272,857
2,236,592
103,228,334
20,846
94,036,265
103,207,488
31,868,356
5,740
25,402,230
4,936,204
3,007,281
4,274,126
22,545,189
637,544
2,590,024
(31,679,794)
(22,465,245)
113.6%
5,768,050
166.1%
35,353,605