Page 77 - VALOREM-EFC-2017

GRUPO EMPRESARIAL VALOREM
Notas a los estados financieros consolidados 2017 - 2016
(En miles de pesos colombianos, a menos que se indique de otra forma)
2016
Descripción
Notas
Medición del valor razonable utilizando
Precios cotizados en mercados activos (Nivel 1)
Datos significativos observables (Nivel 2)
Total
Activos medidos a valor razonable
Instrumentos financieros derivados
28
523,519
523,519
Inversiones a valor razonable
28
41,254,088
22,255,881
63,509,969
Activos biológicos
20
38,971,316
38,971,316
Propiedades de inversión
6,604,435
6,604,435
Propiedades, planta y equipo revaluada
17
1,256,307,855
1,256,307,855
Pasivos medidos a valor razonable
Instrumentos financieros derivados
28
6,627,449
6,627,449
Programa de lealtad
26
2,702,492
2,702,492
Pasivos para los cuales se revela el valor razonable
Obligaciones financieras
999,260,446
999,260,446
30. Impuestos
Los principales componentes del gasto por impuesto sobre la renta se muestran a continuación, por los años terminados al 31 de diciembre de:
Descripción
2017
2016
Gasto por impuesto corriente
40,564,950
55,228,827
Ajustes de años anteriores reconocidos en el período
637,544
2,590,023
Beneficios fiscales no reconocidos en períodos anteriores
(3,754,650)
0
Subtotal gasto por impuesto corriente
37,447,844
57,818,850
Relacionado con origen y reversión de diferencias temporarias
(30,073,878)
(20,608,285)
Por cambios en tasas fiscales o aparición de nuevos impuestos
(821,928)
(525,248)
Beneficios fiscales no reconocidos en períodos anteriores
(783,988)
(1,331,712)
Subtotal gasto por impuesto diferido
(31,679,794)
(22,465,245)
Total impuesto a la renta y complementarios
5,768,050
35,353,605
Los principales componentes del impuesto a la renta registrado directamente en otros resultados integrales, individualmente por cada una de las sociedades que conforman el Grupo Empresarial Valorem, por los años terminados el 31 de diciembre son los siguientes:
Descripción
2017
2016
Valorización de terrenos
27,791,784
24,118,764
Valorización de construcciones y edificaciones
(40,307,448)
(38,095,684)
Valorización de maquinaria y equipo
12,026,425
12,558,156
Valorización de equipo de cómputo y comunicaciones
18,474,448
18,617,859
Valorización de equipo de transporte
1,018,234
1,071,487
Cálculo actuarial
254,332
Instrumentos financieros
3,240,987
2,154,112
Impuesto sobre utilidades realizadas
1,918,265
Impuesto sobre la renta registrado directamente en otros resultados integrales
24,417,027
20,424,694
Sensibilidad: Publica
La conciliación entre el gasto y el producto del resultado contable multiplicado por la tasa fiscal para los años terminados al 31 de diciembre es la siguiente: