Page 79 - VALOREM-EFC-2017

GRUPO EMPRESARIAL VALOREM
Notas a los estados financieros consolidados 2017 - 2016
(En miles de pesos colombianos, a menos que se indique de otra forma)
Descripción
Activos por impuesto diferido
Disponible
Deudores 61,245 Inventarios 25,569 Propiedades, planta, equipo (6,240,699) Intangibles (145,584) Activos diferidos (877,754) Otros activos 1,300 Obligaciones financieras 12,053 Proveedores
Cuentas por pagar
Impuestos, gravámenes y tasas
Obligaciones laborales
Pasivos estimados y provisiones
Pasivos diferidos
Otros pasivos
Pérdidas fiscales y excesos renta presuntiva
Total activo por impuesto diferido 15,354,469
Pasivos por impuesto diferido
Inversiones (3,214,745) Deudores 223,390 Inventarios 211,647 Propiedades, planta, equipo (20,070,643) Intangibles 761,542 Activos diferidos (286,793) Otros activos 22,803 Obligaciones financieras 10,747,355
Variación
2016
2017
2016
2015
2017
1,444,125
1,444,125
293,688
1,529,363
1,468,118
(1,235,675)
571,518
51,008
25,439
520,510
114,917,038
128,909,861
135,150,560
(13,992,823)
4,630
147,896
293,480
(143,266)
256,798
272,209
1,149,963
(15,411)
176,043
1,499
199
174,544
6,039,776
523,320
511,267
5,516,456
479
479
1,750,495
12,296,297
10,370,022
(10,545,802)
222,543
1,193,230
1,221,724
(970,687)
2,562,778
2,461,914
2,946,225
100,864
453,549
1,107,481
1,889,791
(653,932)
910,628
3,916,393
4,459,485
(3,005,765)
1,687,447
22,766
365,817
1,664,681
109,338,556
89,691,580
66,918,258
19,646,976
240,630,091
242,124,817
226,770,348
(1,494,726)
1,926,275 (28,494) (484,311) (782,310) (543,092) (343,051) 22,773,322
3,230,323
475,974
3,690,719
2,754,349
287,021
223,390
63,631
211,647
(211,647)
254,430,849
261,827,982
281,898,625
(7,397,133)
11,968
5,674,236
4,912,694
(5,662,268)
9,098
65,438
352,231
(56,340)
16,622
39,142
16,339
(22,520)
295,963
10,747,355
(10,451,392)
5,150
3,779
5,150
4,568
4,568
3,882
178,012
178,012
241,122
9,228,688
16,762,472
16,111,966
(7,533,784)
57,288,530
58,072,519
47,784,104
(783,989)
324,986,792
354,278,167
355,015,461
(29,291,375)
(84,356,701)
(112,153,350)
(128,245,113)
27,796,649
Cuentas por pagar
Obligaciones laborales
Pasivos estimados y provisiones Pasivos diferidos
Otros pasivos
Combinación de negocios
(3,779)
(3,882) (63,110) 650,506
10,288,415
Total pasivo por impuesto diferido (737,294)
Pasivo neto por impuesto diferido 16,091,763
El impuesto diferido se refleja en el estado separado de situación financiera de la siguiente manera:
A continuación, se muestra la conciliación del pasivo neto por impuesto diferido:
Descripción
2017
2016
Activo por impuesto diferido
105,526,727.00
82,119,304.00
Pasivo por impuesto diferido
(189,883,428.00)
(194,272,654.00)
Total impuesto diferido neto
(84,356,701.00)
(112,153,350.00)
Descripción
2017
2016
Saldo inicial al 1 de enero
(112,153,350)
(139,548,081)
Impuesto sobre la renta reconocidos en el resultado del período
30,203,023
20,138,790
Impuesto diferido reconocido en otros resultados integrales
(104,580)
6,241,388
Sensibilidad: Publica