Page 27 - UNIDAD 3 GP JM

1.- PRESUPUESTO DE VENTAS
Producto Precio Unidades Valuacion
A-1 $ 80.00 55000 $ 4,400,000.00
A-3 $ 100.00 77000 $ 7,700,000.00
$ 12,100,000.00
2.- PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN
A-1 A-3
Ventas presupuestadas 55000 77000
(+) Inv. Final deseado 800 500
(=) Subtotal 55800 77500
(-) Inv. Inicial 1000 700
(=) Producción requerida 54800 76800
3.- PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA
Producto M.P (H) M.P (K)
A-1 274000 548000
A-3 460800 614400
Total en kg 734800 1162400
Ctos por kg $ 3.00 $ 4.00
Total $ 2,204,400.00 $ 4,649,600.00 $ 6,854,000.00
4.- PRESUPUESTO DE COMPRA DE MATERIA PRIMA.
M.P (H) M.P (K)
M.P requerida 734800 1162400
(+) Inc. Final deseado 3544 1551
(=) Subtotal 738344 1163951
(-) Inv. Inicial 4000 2000
(=) Total a comp. 734344 1161951
(*) Cto kg $ 3.00 $ 4.00
Total a comp. $ 2,203,032.00 $ 4,647,804.00 $ 6,850,836.00
5.- PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA
A-1 A-3
Requeridas*prod. 54800 76800
(*) Hrs requeridas 2 2
(=) Total hrs 109600 153600 263200
(*) Cto hra $ 10.00 $ 10.00
(=) Total ($) $ 1,096,000.00 $ 1,536,000.00 $ 2,632,000.00
6.- PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS
OPERACIÓN FABRICACIÓN
Sueldos y salarios de 1 personal administrativo $ 220,000.00 Depreciacion de la maquinaria $ 20,000.00
Publicidad $ 10,000.00 Ctos de mantenimiento de maquinaria $ 112,000.00
Comision de los vendedores $ 10,000.00 Energeticos $ 205,000.00
Consumibles (toner, hojas) $ 5,000.00 Consumibles (aceites y lubricantes) $ 88,600.00
$ 245,000.00 seguros de la maquinaria $ 105,200.00
$ 530,800.00