Page 163 - Annual Report 2019_Draft_ Lite Ver.3b

PT. JASA DAN KEPARIWISATAAN JABAR (PERSERODA) DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
TANGGAL 31 DESEMBER 2019 DAN 2018

Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan, seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi dan
penghasilan kena pajak sebagai berikut:
Tahun 2019 Tahun 2018
Rp Rp
Laba sebelum pajak penghasilan 2.883.082.773 13.231.392.222
Beda Tetap:
Bunga deposito dan jasa giro (208.531.636) (622.938.846)
Penghasilan yang dikenakan PPh Final (23.175.046.639) (18.050.147.961)
19.857.817.990
Beban operasional yang tidak diakui secara fiskal 10.664.126.798
Jumlah Beda Tetap (3.525.760.285) (8.008.960.009)
Beda Temporer:
Penyisihan dan penghapusan piutang 640.416.223 781.360.569
Penyusutan aset tetap 506.486.289 (1.953.765.819)
Imbalan pasca kerja (149.225.000) 376.423.000
Jumlah Beda Temporer 997.677.512 (795.982.250)
Laba/(Rugi) Fiskal 355.000.000 4.426.449.963
- -
Perhitungan Kewajiban Pajak Penghasilan Pasal 29
25% x Rp 355.000.000 88.750.000 -
25% x Rp 4.426.449.000 - 1.106.612.250
Pajak PPh pasal 29 88.750.000 1.106.612.250
Dikurangi Kredit Pajak
PPh pasal 25 - 1.093.037.000
PPh pasal 23 88.079.658 10.865.005
Terhutang Pajak Penghasilan Pasal 29 670.342 2.710.245

31 Desember 2019 31 Desember 2018
Rp Rp

18 HUTANG LAIN-LAIN
Pihak Hubungan Istimewa
Hutang Dividen 5.089.597.397 5.089.597.397
PT Parahyangan Property 875.000.000 875.000.000
Jumlah (1) 5.964.597.397 5.964.597.397
Pihak ketiga
Hutang Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan - 3.813.509
Titipan Jaminan PT Mitra Sehari Sejahtera 100.000.000 100.000.000
Titipan Sewa, pajak dan asuransi 252.282.850
PT Mega Bakti Sarana Hotelindo (ex Dian) 50.000.000 -
DP Spare Part - 202.678.838
Lain-Lain (dibawah Rp.100 juta) 1.077.200 126.438.600
PT Pancanaka Swasakti Utama 9.138.109.845 9.338.109.845
Jumlah (2) 9.541.469.895 9.771.040.792
Jumlah (3)=(1)+(2) 15.506.067.293 15.735.638.190

26