Page 159 - Annual Report 2019_Draft_ Lite Ver.3b

PT. JASA DAN KEPARIWISATAAN JABAR (PERSERODA) DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
TANGGAL 31 DESEMBER 2019 DAN 2018

Penambahan dan pengurangan aset ,diantaranya adalah:
a Tanah (Sertifikasi HGB)
Penambahan tanah (Sertifikasi HGB) tahun 2018 merupakan kapitalisasi dari biaya pengurusan perpanjangan
sertifikasi HGB atas tanah yang berlokasi di Kecamatan Pasir Jambu Kabupaten Bandung.

b Penambahan Inventaris
Penambahan inventaris merupakan pembelian AC, laptop , furniture dan software dan penerimaan aset dari
penghentian KSO GURILAPS.

c Penambahan bangunan
Penambahan aset bangunan tahun 2019 dari kerjasama yang telah berakhir yang berlokasi di BOT Luxor,
Cikawao dan Capitol sebanyak 5 unit ruko. Pencatatan penambahan tersebut menggunakan NJOP . (Lihat catatan
nomor 25).

d Aset Dalam Penyelesaian
Merupakan pembangunan kantor pusat yang berlokasi dijalan Lengkong No. 135-137 Bandung yang dalam
pelaksanaannya dilakukan oleh PT Bangun Nusa Raya sesuai dengan perjajian kerja nomor 001/MP-
GK/SPPBJ/VII-2017 tanggal 04 Juli 2017 dengan jangka waktu 180 hari kalender sejak surat perintah mulai kerja
diterbitkan. Pada tanggal 8 November 2018 dilakukan addendum penambahan lantai menjadi 5 lantai dengan
nomor 022/MP-JSW/XI-2018 dengan nilai kontrak sebesar Rp.19.983.132.000 untuk jangka waktu sampai dengan
27 Januari 2019.
Sampai dengan Laporan ini diterbitkan pembangunan masih berlangsung dengan capaian progres sebesar 90,43%.
Aset tetap bangunan, kendaraan dan inventaris untuk tahun 2019 dan 2018 telah dicover asuransi dengan nilai
pertanggungan memadai. (Lihat Catatan nomor 10)

Beban penyusutan properti investasi dan aset tetap dialokasikan pada kelompok:
Beban pokok penjualan 338.036.290 284.412.914
Beban pemasaran 102.015.507 74.561.126
Beban Adminsitrasi dan Umum 6.133.569.718 3.681.412.180
Jumlah 6.573.621.516 4.040.386.220

Aset tetap tanah dan bangunan merupakan penempatan modal yang disetor dalam bentuk imbreng. (Lihat catatan
nomor 22 dan 23)

31 Desember 2019 31 Desember 2018
Rp Rp

13 ASET LAIN-LAIN
Aset Tanah & Bangunan Kompleks LCC 12.042.259.612 10.521.677.235
Pengembangan Usaha 235.049.203 235.049.203
Pengambilalihan aset BOT 2.668.000.000 2.668.000.000
Jumlah 14.945.308.815 13.424.726.438
Dikurangi Amortisasi (2.238.780.522) (2.068.222.134)
Nilai Bersih 12.706.528.293 11.356.504.304

a Aset Tanah & Bangunan Kompleks LCC
Merupakan pengeluaran dana untuk perpanjangan hak hunian, penerbitan penyerahan akta perjanjian
penyerahan penggunaan tanah dan bangunan, penerbitan sertifikasi hak pakai serta pembayaran pajak-pajak atas
pengurusan sertifikat hak pakai di komplek Ruko LCC pembuatan akta dan perjanjian penyerahaan tanah dan
bangunan yang dilaksanakan oleh Notaris Diana Dewi, S.H. dan penilaian kwalitas kelayakan penggunaan aset
bangunan tersebut yang dilaksanakan oleh Sucofindo.

22