Page 450 - @Annual Report_PLN Batam__2019_Lowress_Neat

Wewenang dan Tanggung Authorities and Responsibilities
Jawab Divisi Internal Audit and of the Internal Audit and
Compliance Compliance Division

Wewenang Divisi Internal Audit and Compliance adalah The powers of the Internal Audit and Compliance Division
sebagai berikut : are as follows:
1. Memiliki akses tidak terbatas ke semua fungsi, 1. Have unrestricted access to all functions, records,
arsip, kepemilikan, personil dan ruangan kerja di ownership, personnel and work space in the Company.
Perusahaan.
2. Mempunyai akses penuh kepada Komite Audit, 2. Have full access to the Audit Committee,
3. Mengalokasikan sumber daya, menetapkan 3. Allocating resources, determining the frequency,
frekuensi, memilih pokok persoalan, menentukan selecting the subject matter, determining the scope
lingkup pekerjaan, dan Teknik yang diperlukan untuk of work, and the techniques needed to meet the
memenuhi sasaran hasil audit. objectives of the audit results.
4. Memperolah bantuan personil dari unit lain di dalam 4. Obtain personnel assistance from other units within
Perusahaan. the Company.
5. Melapor dan memberi rekomendasi kepada Direksi 5. Report and provide recommendations to the Board
jika dari hasil pemeriksaan ditemukan kecurangan of Directors if the results of the examination are
dan penyimpangan dari peraturan yang berlaku. found to be fraud and deviations from the prevailing
regulations.

Dalam memenuhi kewajibannya kepada Direktur Utama, In fulfilling its obligations to the President Director, the
Head of Divisi Internal Audit and Compliance bertanggung Head of the Internal Audit and Compliance Division is
jawab untuk : responsible for:
1. Memberikan penilaian mengenai kecukupan dan 1. Provide an assessment of the adequacy and
efektifitas poses manajemen Perusahaan dalam effectiveness of the Company’s management
mengendalikan kegiatannya dan pengelolaan risiko. processes in controlling its activities and managing
risks.
2. Melaporkan hal-hal penting berkaitan dengen proses 2. Report important matters relating to the management
pengendalian manajemen, termasuk melaporkan control process, including reporting possible
kemungkinan perbaikan dan peningkatan dalam improvements and improvements in the process.
proses tersebut.
3. Memberikan informasi mengenai perkembangan 3. Provide information regarding the progress and
(progress) dan hasil-hasil pelaksanaan rencana audit results of implementing the annual audit plan and
tahunan dan kecukupan sumber daya audit. the adequacy of audit resources

Hubungan Internal Audit Internal Audit & External Party
dengan Pihak Eksternal Relationship

Internal Audit dapat melakukan pertukaran informasi Internal Audit is eligible to exchange information and
dan mengkoordinasikan kegiatannya dengan kegiatan coordinate activity with external auditor activity thorugh
auditor eksternal yang dapat dilakukan melalui periodic meeting to generate comprehensive and optimum
pertemuan secara periodik guna memperoleh hasil audit result.
audit yang komprehensif dan optimal.

Koordinasi dapat dilakukan untuk membicarakan hal-hal Coordination can be done to discuss issues that are
yang dianggap penting bagi kedua belah pihak. Wujud considered important for both parties. Manifestation of
dari tanggung jawab Internal Audit terhadap pihak Internal Audit responsibility upon the external party is
eksternal antara lain sebagai berikut: as follows:
1. Transfer Knowledge tekait audit Internal Audit aktif 1. Audit-related Transfer Knowledge Internal Audit
melakukan transfer knowledge terkait metodologi/ actively performs knowledge transfer related to
perkembangan di bidang internal audit baik kepada methodology/development in internal audit aspect
Internal Audit Perusahaan Anak maupun kepada both to Internal Audit in Subsidiary and other
organisasi lainnya, seperti kegiatan knowledge organizations, such as knowledge-sharing event.
sharing

Laporan Tahunan | 2019 | Annual Report 449 PT Pelayanan Listrik Nasional Batam