Page 93 - Trabalhar com UNFPA 2020

Registos de participação em seminários / cursos de formação ☐ ☒ ☐
Relatório da auditoria do ano anterior ☐ ☒ ☐

Política do UNFPA sobre Suporte vs. Custo Directo ☒ ☐ ☐
Carta de representação ☐ ☒ ☐

VII. LISTA DE VERIFICAÇÃO DE PRÉ-AUDITORIA

ACÇÃO Escritório UNFPA IP Feito
do &IP
UNFPA
Resumo do PI sobre o ToR da auditoria da HACT ☒ ☐ ☐ ☐

Resumos dos auditores sobre as especificações relevantes da ☒ ☐ ☐ ☐
auditoria em relação ao país e aos PI
Resumo de qualquer auditor que não seja auditor global sobre ☒ ☐ ☐ ☐
os ToR do UNFPA para auditoria da HACT e procedimentos
relevantes
Preencher um questionário de pré-auditoria de CO para o ☒ ☐ ☐ ☐
auditor, se solicitado

Reconciliação entre o FACE e o CDR, bem como entre o FACE ☐ ☒ ☐ ☐
e os registos contabilísticos subjacentes

Reconciliar os balanços OFA em formulários Atlas para FACE ☒ ☐ ☐ ☐
Preparação da documentação relevante, conforme exigido ☐ ☒ ☐ ☐

Recolha de documentos originais de apoio que não se ☐ ☐ ☒ ☐
encontrem no local principal do PI: por exemplo, em sucursais
ou entidades subcontratadas
Delegação de responsabilidades para a auditoria, por ☐ ☒ ☐ ☐
exemplo, uma pessoa de contacto para cada uma das equipas
envolvidas (Unidades Organizacionais, equipa de auditoria, PI)
Confirmação dos locais onde a auditoria será realizada (em ☐ ☒ ☐ ☐
particular, onde serão necessárias visitas a mais de um local)

Confirmação de datas de trabalho de campo com o auditor ☐ ☒ ☐ ☐
Verificar a rastreabilidade da auditoria nos PIs e fornecer ☒ ☐ ☐ ☐
assistência aos PIs para garantir que a rastreabilidade da
auditoria adequada esteja no local

87 | Manual para Parceiros Implementadores – Revisão de Outubro 2019