Page 49 - banque participative

7.1 Le modèle bancaire conventionnel vs. Le modèle bancaire islamique

Le modèle d’intermédiation financière des banques conventionnelles est basé sur le principe de
collecte des dépôts des agents économiques ayant un excédant de liquidité, et sur la distribution des
crédits pour les agents économiques ayant un besoin de liquidité. L’activité d’intermédiation
financière est rémunérée à travers les intérêts reçus d’une part et ceux redistribués d’autre part.

Sur les fonctions primaires Sur les fonctions primaires

INTERET sur les PRETS INTERET sur les PRETS
> >
à l’INTERET sur les DEPOTS à l’INTERET sur les DEPOTS

L’intermédiation financière au niveau des banques conventionnelles

Année
islamiques se basent sur une pluralité de contrats aussi bien au niveau des dépôts qu’au niveau des
financements.

Dépôt : relation contractuelle

Banque conventionnelle Banque Islamique

Relation de Prêteur - Emprunteur Relation de Prêteur – Emprunteur (sans intérêt)
(Comptes courants)
Relation Investisseur – Entrepreneur
(Comptes d’investissement)

Qard
fait partie des contrats de donation. De ce fait, il est interdit de servir des intérêts sur les comptes
courants.
Les comptes d’investissement sont régis par le contrat Moudaraba qui permet la rémunération de ces
comptes à travers le partage des profits avec les déposants.

Financement / Actif : relation contractuelle

Banque conventionnelle Banque Islamique

Relation de Prêteur - Emprunteur Relation Acheteur – Vendeur
Relation de bailleur – locataire
Relation de prêteur - emprunteur
Relation d’entrepreneur - Investisseur

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