Page 91 - Laporan Kinerja Kanwil DJPb Sulut

Perbandingan Dengan demikian, perbandingan realisasi IKU Persentase Akurasi Perencanaan
Realisasi dan
Target IKU Kas Kanwil dengan target yang ditetapkan pada awal tahun dapat ditunjukkan
Tahun 2023 pada tabel berikut:
Tabel 3.62 Capaian IKU Persentase Akurasi Perencanaan Kas Kanwil Tahun 2023
T/R Q1 Q2 Sm.1 Q3 s.d Q3 Q4 Y Pol/KP

Target 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% Maximize/
Realisasi N/A 97,98% 97,98% 97,50% 97,74% 95,97% 97,15% Average
Capaian - 120 120% 120 120 119,97 120
Realisasi IKU tahun 2023 telah mencapai realisasi sebesar 97,15% lebih rendah
Perbandingan 2,85 poin dibanding capaian pada tahun 2022 sebesar 100%. Berikut ini
Target dan merupakan perbandingan capaian IKU persentase akurasi rencana penarikan
Realisasi IKU
Tahun 2023 dana satker tahun 2019-2023.
dalam 5
tahun Tabel 3.63 Perbandingan Capaian IKU Persentase Akurasi
Perencanaan Kas Kanwil Tahun 2019 – 2023
T/R 2019 2020 2021 2022 2023
Target 90% 80% 82% 83% 80%
Realisasi 97,44% 100% 97,89% 100% 97,15%
Indeks Capaian 108,27 120 119,38 120 120

Grafik 3.10 Perbandingan IKU Persentase Akurasi Perencanaan Kas Kanwil Tahun
2019 – 2023

120 97.44 100 97.89 100 97.15
100 90 83
80 82 80
80
60
40
20
0
2019 2020 2021 2022 2023
Target Realisasi

IKU ini ditetapkan dalam Perjanjian Kinerja Kemenkeu-Two pada tahun 2015
dengan nama “Deviasi Antara Rencana dan Penarikan Dana Satker yang Akurat”
dan mengalami refinement berupa wording dan formula pengukuran pada
tahun-tahun berikutnya dengan penjelasan sebagai berikut:

Tabel 3.64 Refinement IKU Persentase Akurasi Perencanaan Kas Kanwil 2015 -2023
Tahun Wording IKU Formula Target Realisasi
Deviasi antara rencana dan
2015 penarikan dana satker yang akurat 15% N/A
Persentase rencana dan penarikan
2016 dana satker yang akurat 85% 98,71%
2017 Persentase akurasi rencana (100% - Tingkat Deviasi) 85% 97,65%
2018 penarikan dana satker 88% 98,52%
2019 90% 97,44%
Persentase akurasi perencanaan
2020 80% 100%
Kas Kanwil
100% - (Rata-rata Deviasi RPD harian
2021 Persentase Akurasi Perencanaan per periode) 82% 97,89%
2022 Kas 83% 100%
2023 100% - ((Rata - Rata Deviasi Unit RPD 80% 97,15%
harian KPPN per periode*0,3) + ((Rata
- Rata Deviasi Nilai RPD harian KPPN
per periode*0,7))) - (Rasio Dispensasi
RPD harian KPPN per periode*0,01))

LAPORAN KINERJA 75
Kanwil DJPb Provinsi Sulawesi Utara Tahun 2023