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Les finances

Plan de trésorerie ?

En évaluant les flux de trésorerie prévus, ce plan permet
d’appréhender et de prévoir les besoins financiers à court terme.

Cette démarche implique de collecter les informations
pertinentes, d’estimer les revenus et les dépenses, d’analyser les
écarts et de prendre des décisions pour une gestion efficace de la
trésorerie.
Si la trésorerie est trop positive, cela permet d’envisager des
placements à court terme ; si la trésorerie est tendue, cela permet
d’anticiper les besoins.

Morceau choisi

11. Plan de trésorerie

Les banques prêtent facilement de l’argent à ceux qui en ont, et
difficilement à ceux qui n’en ont pas.
Un plan de trésorerie bien fait permet d’entreprendre les
démarches bien avant que l’on arrive à court d’argent.

Le plan de trésorerie est différent du chiffre d’affaires réalisé.
Il serait erroné de confondre ces deux notions et de croire que
les ventes du mois représentent la trésorerie disponible.
En effet, pour déterminer la trésorerie, il est indispensable de
tenir compte des échéances des factures tant pour les
fournisseurs que pour les clients.

Pour certains secteurs, les commandes fournisseurs doivent
être payées à l’avance. Certaines factures client peuvent avoir
des échéances de 3 mois, voire 6 mois.

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