Page 29 - AKUNTANSI KEUANGAN KAS BANK
P. 29
UJI
KOMPETENSI 1
KETRAMPILAN
Berikut ini data mutasi kas PD Mitra Widya pada bulan November 2016. Saldo akun kas pada
tanggal 1 November 2016 yang telah disesuaikan sebesar Rp 124.680.000. Penerimaan dan
pengeluaran kas dalam bulan November 2016, sebagai berikut:
4 Nov Penerimaan cek Bank Danamon No. B.0046544 dari PD Jaya Sakti untuk pelunasan faktur
No. FJ-211 seharga Rp 8.500.000. Bukti Kas No. BKM-501
8 Nov Pelunasan faktur PD Sangkuriang No. B-223 seharga Rp 12.900.000, diabyar dengan cek
No. CB. 000314. Bukti Kas No. BKK-503
12 Nov Pembelian tunai barang dagang sebesar Rp 8.700.000, dibayar dengan cek No. CB. 000315.
Bukti Kas No. BKK-504
16 Nov Pengeluaran cek No. CB 000316 sebesar Rp 1.150.000 untuk pengisian kembali dana kas
kecil. Bukti Kas No. BKK-505
25 Nov Penerimaan hasil penjualan tunai sebesar Rp 18.800.000. BUkti Kas No. BKM-507
Dari transaksi penerimaan dan pengeluaran tersebut catatlah kedalam jurnal penerimaan kas dan
pengeluaran kas!
Pengelolaan Dana Kas Perusahaan Di Bank 28
