Page 27 - AKUNTANSI KEUANGAN KAS BANK
P. 27
cash register
C. Bagian akuntansi melakukan posting ke rekening buku besar yang bersangkutan
D. Kasir menyerahkan daftar cash register kebagian akuntansi
E. Kasir mencatat penerimaan ini ke cash register secara periodik
5. Setelah bagian keuangan (finance department) menerima cash request form (CRF)
langkah selanjutnya adalah …
A. Memeriksa dana rekening bank
B. Meminta persetujuan dari kepala bagain keuangan (head of finance department) pada
lembar CRF
C. Menyiapkan bukti penarikan bank
D. Menyiapkan bukti bank keluar sebanyak tiga lembar
E. Mencocokkan bukti bank keluar dan bukti penarikan bank
6. Berikut ini yang tidak termasuk sebagai dokumen penerimaan kas adalah …
A. Daftar surat pelunasan piutang dari debitur
B. Memo dari bank atas penerimaan piutang melalui transfer
C. Bukti setor ke bank, untuk mengecek dana yang disetorkan ke bank
D. Bukti penerimaan barang
E. Bukti penerimaan kas yang dibuat perudahaan
7. Cek yang dikeluarkan oleh perusahaan, tetapi belum diuangkan oleh pemegangnya ke
bank disebut …
A. Cashier’s check
B. Outstanding check
C. Cash shortage
D. Cash overage
E. Post dated checks
8. Diketahui PT ABC memiliki saldo kas menurut catatan sebesar Rp 15.000.000,00,
sedangkan menurut rekening Koran sebesar Rp 25.000.000,00. Adapun perbedaannya
karena adanya deposit in transit sebesar Rp 50.000.000,00 dan hasil inkaso sebesar Rp
60.000.000,00. Maka saldo kas yang benar adalah …
A. Rp 75.000.000,00
Pengelolaan Dana Kas Perusahaan Di Bank 26
