Page 111 - PSTC - One Report 2023 (TH)
P. 111
110
บริษัท เพาเวอร์ โซลูชั่น เทคโนโลยี จำากัด (มหาชน)
5. ไม่เป็น หรอื เคยเป็นผูู้้สอบับััญชุ่ของบัริษัท บัริษัทใหญ่ บัริษัทย่อย บัริษัทร่วม ผูู้้ถ่อหุ้นรายใหญ่ หรือผูู้้ม่อานาจควบัคุม ของบัริษัท และไม่เป็นผูู้้ถ่อหุ้นท่ม่นัย ผูู้้ม่อานาจควบัคุม หรือหุ้นส่วนของสานักงานสอบับััญชุ่ ซึงม่ผูู้้สอบับััญชุ่ของบัริษัท บัริษัทใหญ่ บัริษัทย่อย บัริษัทร่วม ผูู้้ถ่อหุ้นรายใหญ่ หรือผูู้้ม่อานาจควบัคุมของบัริษัทสังกัดอยู่ เว้นแต่่จะได้พ้นจากการ ม่สักษณะดังกล่าวมาแล้วไม่น้อยกว่าสอง (2) ปีก่อนได้รับัการแต่่งต่้ัง
6. ไม่เป็นหรือเคยเป็นผูู้้ให้บัริการทางวชุิ าชุ่พใดๆซึงรวมถึงการให้บัริการท่ปรึกษากฎหมายหรือท่ปรึกษาทางการเงินซึงได้รับั ค่าบัริการเกินกว่าสอง (2) ล้านบัาทต่่อปีจากบัริษัท บัริษัทใหญ่ บัริษัทย่อย บัริษัทร่วม ผูู้้ถ่อหุ้นรายใหญ่ หรือผูู้้ม่อานาจ ควบัคุมของบัริษัทและไม่เป็นผูู้้ถ่อหุ้นท่ม่นัยผูู้้ม่อานาจควบัคุมหรือหุ้นส่วนของผูู้้ให้บัริการทางวชุิ าชุ่พน้ันด้วยเว้นแต่่จะได้ พ้นจากการม่ลักษณะดังกล่าวมาแล้วไม่น้อยกว่าสอง (2) ปีก่อนได้รับัการแต่่งต่้ัง
7. ไมเ่ ปน็ กรรมการท่ไดร้ บัั การแต่ง่ ต่ง้ั เพ่อเปน็ ต่วั แทนของกรรมการของบัริษทั ผู้ถู้ อ่ หนุ้ รายใหญ่ หรือผู้ถู้ อ่ หนุ้ ซงึ เปน็ ผู้ทู้ เ่ กย่ วขอ้ ง กับัผูู้้ถ่อหุ้นรายใหญ่ของบัริษัท
8. ไม่ประกอบักิจการท่ม่สภาพอย่างเด่ยวกัน และเป็นการแข่งขันท่ม่นัยกับักิจการของบัริษัท หรอื บัริษัทย่อย หรือไม่เป็น หุ้นส่วนท่ม่นัยในห้างหุ้นส่วน หรือเป็นกรรมการท่ม่ส่วนร่วมการบัริหารงาน ลูกจ้าง พนักงาน ท่ปรึกษาท่รับัเงินเด่อนประจา หรือถ่อหุ้นเกินกว่าร้อยละหนึงของจานวนหุ้นท่ม่สิทธิออกเส่ยงท้ังหมดของบัริษัทอ่น ซึงประกอบักิจการท่ม่สภาพ อย่างเด่ยวกัน และเป็นการแข่งขันท่ม่นัยกับักิจการของบัริษัทหรือบัริษัทย่อย
9. ไม่ม่ลักษณะอ่นใดท่ทาให้ไม่สามารถให้ความเห็นอย่างเป็นอิสระเก่ยวกับัการดาเนินงานของบัริษัท
10. ไม่เป็นกรรมการท่ได้รับัมอบัหมายจากคณะกรรมการให้ต่ัดสินใจในการดาเนินกิจกรรมของบัริษัท บัริษัทใหญ่ บัริษัทย่อย
บัริษัทร่วม บัริษัทย่อยลาดับัเด่ยวกัน ผูู้้ถ่อหุ้นรายใหญ่ หรือผูู้้ม่อานาจควบัคุมของบัริษัท
11. ไม่เป็นกรรมการของบัริษัทใหญ่บัริษัทย่อยหรือบัริษัทย่อยลาดับัเด่ยวกันเฉพาะท่เป็นบัริษัทจดทะเบั่ยนในต่ลาดหลักทรัพย์
นอกจากน้่ กรรมการอิสระท่ดารงต่าแหน่งกรรมการต่รวจสอบัอย่างน้อยหนึง (1) คน จะต่้องเป็นบัุคคลท่ม่ความรู้ และ ประสบัการณ์ด้านการบััญชุ่หรือการเงินเพียงพอ ท่จะสามารถทาหน้าท่ในการสอบัทานความน่าเชุ่อถ่อของงบัการเงินได้ รวมทั้ง บัริษัทจะพิจารณาคุณสมบััต่ิในด้านอ่นๆ ประกอบัด้วย เชุ่น ประสบัการณ์ในธุรกิจ ความเชุ่ยวชุาญเฉพาะทางท่เก่ยวข้องกับัธุรกิจ ความม่จริยธรรม เป็นต่้น
การสรรหาและแต่งต้ังคณะกรรมการตรวจสอบ องค์ประกอบของคณะกรรมการตรวจสอบ
1. คณะกรรมการต่รวจสอบั ประกอบัด้วยกรรมการบัริษัทท่เป็นกรรมการอิสระจานวนไม่น้อยกว่า 3 คน ซึงม่ความรู้
และประสบัการณ์เพียงพอท่จะสามารถทาหน้าท่ในฐานะกรรมการต่รวจสอบั ท้ังน้่ต่้องม่กรรมการอย่างน้อย 1 คนท่ม่
ความรู้ และประสบัการณ์เพียงพอท่จะสามารถทาหน้าท่ในการสอบัทานความน่าเชุ่อถ่อของงบัการเงินได้
2. ให้คณะกรรมการต่รวจสอบัเล่อกกรรมการต่รวจสอบัคนหนึงเพ่อทาหน้าท่เป็นประธานกรรมการต่รวจสอบั
3. ให้คณะกรรมการต่รวจสอบัแต่่งต่ั้งหัวหน้าหน่วยงานต่รวจสอบัภายในของบัริษัทเป็นเลขานุการคณะกรรมการต่รวจสอบั
เพ่อให้ม่หน้าท่เต่รียมและจัดการประชุุมคณะกรรมการต่รวจสอบั ต่ลอดจนเป็นผูู้้ประสานงานให้ม่การรายงานต่่อ
คณะกรรมการบัริษัท ผูู้้ลงทุน ผูู้้ถ่อหุ้นและต่ลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย
4. ให้คณะกรรมการต่รวจสอบัเป็นผูู้้พิจารณาแต่่งต่ั้งเลขานุการคณะกรรมการต่รวจสอบั ม่หน้าท่เข้าร่วมประชุุมแต่่ไม่ม่
สิทธิออกเส่ยงในคณะกรรมการต่รวจสอบั
คุณสมบัติของคณะกรรมการตรวจสอบ
กรรมการต่รวจสอบัต่อ้ งมค่ ณุ สมบัต่ั เิ หมอ่ นคณุ สมบัต่ั ขิ องกรรมการอสิ ระ ต่ามทร่ ะบัไุ ว้ในหวั ขอ้ “คณุ สมบัต่ั ขิ องกรรมการอสิ ระ”
