Page 200 - Tata Steel One Report 2024-Thai-Ebook HY

การประกอบธุรุ กจิ และผลการดำาํา เนินิิ งานิ การขับั เคลอ่ นิธุรุ กจิ เพื่อ่ ความยั่งั ยั่นิ่ การกาํา กบั ดำแู ลกจิ การ งบการเงินิ เอกสารแนบ บริษทั ทาทา สตีล (ประเทศไทย) จาํ กดั (มหาชน)
หบมริษายทั เหทตาทุปาระสกตอีลบ(งปบรกะาเทรเศงไินทรยว)มจแาํ ลกะดั งบ(มกหาารชเงนิน)เฉพาะกิจการ
บริษทั ทาทา สตีล (ประเทศไทย) จาํ กดั (มหาชน)
บรษัิ ทั ทาทา สตีลี (ประเทศไทย) จาํา กดั (มหาชน)
หสาํมหารยบัเหปีตสุปินรสะุดกวอนั บทงีบ3ก1ามรีนเงาินครมวมพแ.ศล.ะ2ง5บ6ก8ารเงินเฉพาะกิจการ
หมายเหตุประกอบงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการ
หมายเหต่ปีุ ระกอบงบการเงนิ รวมและงบการเงนิ เฉพาะกจิ การ
สาํ หรบั ปี สินสุดวนั ที 31 มีนาคม พ.ศ. 2568 สาํ หรบั ปี สินสุดวนั ที 31 มีนาคม พ.ศ. 2568
สาํา หรบั ปีสี นิ สดุ วนั ท่ 31 มน่ าคม พ.ศ. 2568
งบการเงินเฉพาะกิจการ
อตั ราดอกเบียลอยตวั งบการเงินเฉพาะกิจการ
อตั ราดอกเบียคงที
อตั ราดอกเบียคงที
ภายใน1ปี 1 - 5 ปี อตั ราดอกเบียคงที
มากกว่า มากกว่า
ไม่มี
ดอกเบีย ไม่มี
พ นั บ า ท ดอกไเมบ่มียี
ดพอนั กบเ บา ที ย พ นั บ า ท
ณวนั ที31มีนาคมพ.ศ.2568
พนับาท ภายใน1ปี
พ นั บ า ท 1 - 5 ปี
พ1นั -บ5าปที พ นั บ า ท
5ปี มากกว่า
พ นั บ า ท มากก5วป่าี
พนั บ5าทปี พ นั บ า ท
งบการเงินเฉพาะกิจการ อตั ราดอกเบียลอยตวั
ภายใน 1 ปี 1 - 5 ปี 5 ปี อตั ราดอกเบียลอยตวั มากกว่า
พนั บาท พนั บาท พนั บาท ภายใน1ปี 1-5ปี มากก5วป่าี
รวม
พ นั บ า ท รวม
ดอกเบีย
(ร้อยละต่อปี ) ดอกเบีย
ณวนั ที31มีนาคมพ.ศ.2568 สินทรพั ยท์ างการเงิน
ภายพในันบ1าปที พนับาท
ภายพในั นบ1าปที พ นั บ า ท
พ1นั -บ5าปที พนั บ5าทปี พนั บาท พนั บาท
พนั บรวาทม พ นั บ า ท
(ร้อยดลอะตกเ่อบปียี ) (ร้อยละต่อปี )
ณวนั ที31มีนาคมพ.ศ.2568
1,000,000
-
-
644,585
--
903
1,645,488
0.10 - 1.78
เงนิ สดและรายการเทยี บเท่าเงนิ สด
สินทรพั ยท์ างการเงิน
สเงินิ ทสดรพแั ลยะท์รายงการเทงินยี บเท่าเงนิ สด
1,000,000 1,000,000
1,000,000
1,000,000 7,445
508,134 7,445
515,579 5087,143445
50185,517394 515,579
- -
-
- 12,792
- 12,792
12,792 12,792-
12,792- 12,792
- -
-
- -
- -
- -
- -
มากกว่า
5ปี มากกว่า
พ นั บ า ท มากก5วป่าี
พนั บ5าทปี พนั บาท
644,585 644,585
644,585
644,585 -
- -
- -
-
- - - -
- -
- - - -
- - - -
- - - -
- -
903 903
903
903 -
- -
- -
- -
ไม่มี
ดอกเบีย ไม่มี
พ นั บ า ท ดอกไเมบ่มียี
1,645,488 1,645,488
1,645,488
1,645,488 20,237
508,134 20,237
528,371 50280,12347
5028,133741 528,371
รวม
พนับาท รวม
0.10 - 1.78 0.10 - 1.78
MLR-2
0.5 MLR-2
MLR0-.25 0.5
ดอกเบีย
(ร้อยละต่อปี ) ดอกเบีย
เงนิ สดและรายการเทยี บเท่าเงนิ สด
ห นี ส ิ น ท า ง ก า ร เ ง ิ น
หนีสนิ ตามสญั ญาเช่า
ห นี ส ิ น ท า ง ก า ร เ ง ิ น
เงนิ กูย้ มื ระยะสนั จากบรษิ ทั ย่อย หนีสีสนิินตทาามงสกญั าญรเางเินช่า
หเงนิ ีสกนิูย้ ตมื ารมะยสะญั สญนั าจเาชก่าบรษิ ทั ย่อย เงนิ กูย้ มื ระยะสนั จากบรษิ ทั ย่อย
ณวนั ที31มีนาคมพ.ศ.2567
งบการเงินเฉพาะกิจการ
อตั ราดอกเบียคงที
อตั ราดอกเบียคงที
ภายใน1ปี 1 - 5 ปี อตั ราดอกเบียคงที
-- -
อตั ราดอกเบียลอยตวั งบการเงินเฉพาะกิจการ
มากกว่า อ ง ตั บ ร ก า า ด ร อ เ ง ก ิ น เ บเ ฉ ี ย พ ล า อ ะ ย ก ต ิ จ ว ั ก า ร
ภายใน 1 ปี 1 - 5 ปี 5 ปี อตั ราดอกเบียลอยตวั มากกว่า
พนั บาท พนั บาท พนั บาท ภายใน1ปี 1-5ปี มากก5วป่าี
พ1นั -บ5าปที พนั บ5าทปี พนั บาท พนั บาท
พนับาท ภายใน1ปี
พ นั บ า ท 1 - 5 ปี
พ1นั -บ5าปที พนั บาท
ณวนั ที31มีนาคมพ.ศ.2567 สินทรพั ยท์ างการเงิน
ภายพในันบ1าปที พนับาท
ภายพในั นบ1าปที พ นั บ า ท
ดพอนั กบเ บา ที ย พ นั บ า ท
พนั บรวาทม พ นั บ า ท
(ร้อยดลอะตกเ่อบปียี ) (ร้อยละต่อปี )
ณวนั ที31มีนาคมพ.ศ.2567
เงนิ สดและรายการเทยี บเท่าเงนิ สด
1,500,000
-
-
587,826
--
7,466
2,095,292
0.10 - 1.87
สินทรพั ยท์ างการเงิน
สเงินิ ทสดรพแั ลยะท์รายงการเทงินยี บเท่าเงนิ สด
1,500,000 1,500,000
1,500,000
1,500,000 12,207
989,321 12,207
1,001,528 98192,232017
1,908019,53218 1,001,528
- -
-
- 14,842
- 14,842
14,842 14,842-
14,842- 14,842
- 587,826 - - 587,826 -
- 587,826 -
- 587,826 - -- -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- 7,466 - 7,466
- 7,466
- 7,466 - -
- - - -
- - - -
- - - -
2,095,292 2,095,292
2,095,292
2,095,292 27,049
989,321 27,049
1,016,370 98297,302419
1,901896,32710 1,016,370
0.10 - 1.87 0.10 - 1.87
MLR-2
0.5 MLR-2
MLR0-.25 0.5
เงนิ สดและรายการเทยี บเท่าเงนิ สด
ห นี ส ิ น ท า ง ก า ร เ ง ิ น
หนีสนิ ตามสญั ญาเช่า
ห นี ส ิ น ท า ง ก า ร เ ง ิ น
เงนิ กูย้ มื ระยะสนั จากบรษิ ทั ย่อย หนีสีสนิินตทาามงสกญั าญรเางเินช่า
หเงนิ ีสกนิูย้ ตมื ารมะยสะญั สญนั าจเาชก่าบรษิ ทั ย่อย เงนิ กูย้ มื ระยะสนั จากบรษิ ทั ย่อย
5.1.2 ความเสียงด้านเครดิต 5.1.2 ความเสียงด้านเครดิต
5.1.2 ความเสย่ งดา้ นเครดต่ิ ิ
5.1.2 ความเเสยี ียงงดด้า้านนเคเครดรดติ ตโดยส่วนใหญ่เกิดจากรายการเงนิ สดและรายการเทยี บเท่าเงินสด สนิ ทรพั ย์อนุพนั ธ์ รวมถงึ ความเสียง
198
หรอื การกระจุกตวั ในอุตสาหกรรมใดอุตสาหกรรมหนึง หรอื ในภูมภิ าคใดภูมภิ าคหนึง
ดคาว้ นามเคเสรดยี ติงดจา้ากนลเคูกรคดา้ ติแลโดะลยูกสห่วนีใคหงญคา้่เงกิดจากรายการเงนิ สดและรายการเทยี บเท่าเงินสด สนิ ทรพั ย์อนุพนั ธ์ รวมถงึ ความเสียง
ความเสยี งด้านเครดติ โดยส่วนใหญ่เกิดจากรายการเงนิ สดและรายการเทยี บเท่าเงินสด สนิ ทรพั ย์อนุพนั ธ์ รวมถงึ ความเสียง ดา้ นเครดติ จากลูกคา้ และลูกหนีคงคา้ ง
ดกา้)นเครกดาติ รจบากริหลูกาครคา้ แวลาะมลเูกสหียนงีคงคา้ ง
ก)
การบรหิ ารความเสย่ ง
ก) ก)
การบริหารความเสียง
กลารุ่มบกริจิหการคบวริหามารเสคียวางมเสยี งด้านเครดติ โดยการจดั กลุ่มของความเสยี ง สําหรบั เงนิ ฝากธนาคารและสถาบนั การเงนิ
กลุ่มุ่มกจิิจการจบะรเิหลอืารกคทวําารมายเสกยีางรดก้าบั นสเถคารบดนัติ กโดารยเกงนาิ รทจไีดัดกร้ ลบั ุ่มกขาอรจงดัคอวนาั มดเบัสจยี างกสําถหาบรบันั เจงดันิ อฝนัาดกบัธคนวาาคมานรแ่าลเชะอืสถอืาทบเีนัปก็นาอรสิเงรนิะ
กลุ่มกิจการบริหารความเสยี งด้านเครดติ โดยการจดั กลุ่มของความเสยี ง สําหรบั เงนิ ฝากธนาคารและสถาบนั การเงนิ ใกนลรุ่มะกดจิบั กAารหจะรเอื ลสอื งู กทว่าํารจาายกสาถรากบั นั สจถดั าอบนั นั ดกบั าครเวงานิ มทนไี่าดเชร้ อบืั ถกอืาทรจเี ปดั ็นอนัอสิดรบั ะจเทาก่าสนถัน าบนั จดั อนั ดบั ความน่าเชอื ถอื ทเี ป็นอสิ ระ
กลุ่มกจิ การจะเลอื กทํารายการกบั สถาบนั การเงนิ ทไี ดร้ บั การจดั อนั ดบั จากสถาบนั จดั อนั ดบั ความน่าเชอื ถอื ทเี ป็นอสิ ระ ในระดบั A หรอื สงู กว่า จากสถาบนั จดั อนั ดบั ความน่าเชอื ถอื ทเี ป็นอสิ ระเท่านัน
ใสนํารหะรดบั บั กาAรทหํารธอื ุรสกงู รกรวม่ากจบั าลกูกสคถา้ าบกนัลจุ่มดักอจิ นักดารบั จคะวยาดึ มกนา่ารเจชดั อื อถนั อื ดทบั เี ปจ็านกอสิ ถระาเบทนั ่าจนดั ัน อนั ดบั ความน่าเชอื ถอื ทเี ป็นอสิ ระ ในกรณี
ท ส ํ า ไ ี ห ม ร ่ ม บ ั ก ี ก า า ร จ ร ท ด ั อ ํ า ธ น ั ุ ร ด ก บ ั ร ไ ร ว ม ้ ก ก บ ั ล ล ุ ่ ม ู ก ก ค จ ิ ก า ้ า ก ร ล จ ะ ุ ่ ม ป ก ร จ ิ ะ ก เ ม า ร น ิ จ ค ะ ว ย า ด ึ ม ก เ ส า ร ย ี จ ง ด ั จ อ า ก น ั ค ด ุ ณบ ั จ ภ า า ก พ ส เ ถ ค า ร บ ด ต น ิ ั ข จ อ ด ั ง อ ล น ั ู ก ด ค บ ั า ้ ค โ ว ด า ย ม พ น จ ิ ่ า า เ ช ร ณ อ ื ถ า อ ื จ า ท ก เ ี ป ฐ ็ า น น อ ะ ส ิ ท ร า ะ ง ก ใ น า ก ร เ ร ง ณ น ิ ี
สําหรบั การทําธุรกรรมกบั ลูกคา้ กลุ่มกจิ การจะยดึ การจดั อนั ดบั จากสถาบนั จดั อนั ดบั ความน่าเชอื ถอื ทเี ป็นอสิ ระ ในกรณี ทปรไี มะส่มบกี การาจรดัณอ์ทนั ผีด่าบั นไวม้ากแลุ่มละกปจิ ักจจารยั จอะนืปๆระเกมลนิ ุ่มคกวิจากมาเสรยพี งจิ จาารกณคาุณกภําาหพนเดคกรดารติ ใขหอ้วงงลเูกงคินา้สนิโดเชยอืพจิ ากรณผลากจากรฐปารนะะเมทนิางดกงั ากรลเง่านิว
ทไี ม่มกี ารจดั อนั ดบั ไว้ กลุ่มกจิ การจะประเมนิ ความเสยี งจากคุณภาพเครดติ ของลูกคา้ โดยพจิ ารณาจากฐานะทางการเงนิ ปซงึรเะปส็นบไกปาตราณม์ทขผีอ้ ่ากนํามหานดแแลละะปวัจงจเยังนิอทนื กๆี ํากหลนุ่มดกโดิจกยาครณพะจิ การรณมากกาํารหบนรษิดัทกาทรใงั หน้วี ผงเูบ้ งรินหิ สานิ รเใชนอืสจาายกงาผนลทกเาี กรียปวรขะเอ้ มงนิจะดทงั กํากล่าวร
ประสบการณ์ทผี ่านมา และปัจจยั อนื ๆ กลุ่มกิจการพจิ ารณากําหนดการให้วงเงินสนิ เชอื จากผลการประเมนิ ดงั กล่าว ตซรงึ วเปจ็นสอไปบตการมปขฏอ้ บิกตําั หติ นามดขแอ้ลกะําวหงเนงดนิ ดทา้กีนําวหงนเงดนิ โเดคยรดคติณขะอกงรลรูกมคกา้าอรยบ่ารงษิสัทมาํ ทเสงัมนอี ผูบ้ รหิ ารในสายงานทเี กียวขอ้ งจะทําการ
ซงึ เป็นไปตามขอ้ กําหนดและวงเงนิ ทกี ําหนดโดยคณะกรรมการบรษิ ัท ทงั นี ผูบ้ รหิ ารในสายงานทเี กียวขอ้ งจะทําการ ตรวจสอบการปฏบิ ตั ติ ามขอ้ กําหนดดา้ นวงเงนิ เครดติ ของลูกคา้ อย่างสมาํ เสมอ
ต ก ล ร ว ุ ่ ม จ ก ส จ ิ อ ก บ า ก ร ไ า ม ร ป ่ ม ฏ ก ี า บ ิ ร ต ั ก ต ิ ร า ะ ม จ ุ ข ก อ ้ ต ก ว ั ํ า ข ห อ น ง ค ด ว ด า า ้ ม น เ ว ส ง ย ี เ ง ง ด น ิ ้ า เ ค น ร เ ค ด ร ต ิ ด ข ต ิ อ ท ง ล เ ี ป ู ก ็ น ค ส า ้ า อ ร ย ะ ่ า ส ง ํ า ส ค ม ญั า ํ เ ส ไ ม ม อ ่ ว ่ า จ ะ เ ป ็ น ก า ร ก ร ะ จ ุ ก ต ว ั จ า ก ล ู ก ค ้ า แ ต ่ ล ะ ร า ย
ห ก ล ร อ ื ุ ่ ม ก ก า จ ิ ร ก ก า ร ร ะ ไ จ ม ุ ก ่ ม ต ก ี ว ั า ใ น ร ก อ ร ุ ต ะ ส จ า ุ ก ห ต ก ว ั ร ข ร ม อ ง ใ ด ค อ ว ุ ต า ม ส า เ ส ห ย ี ก ง ร ด ร ม ้ า น ห เ น ค ึ ง ร ด ห ต ิ ร ท อ ื ใ เ ี น ป ภ ็ น ู ม ส ภ ิ า ร า ะ ค ส ใ ํ ด า ค ภ ญั ู ม ภ ิ ไ า ม ค ่ ว ห ่ า น จ ึ ง ะ เ ป ็ น ก า ร ก ร ะ จ ุ ก ต ว ั จ า ก ล ู ก ค ้ า แ ต ่ ล ะ ร า ย
ก ล ุ ่ ม ก จิ ก า ร ไ ม ่ ม กี า ร ก ร ะ จ ุ ก ต วั ข อ ง ค ว า ม เ ส ยี ง ด ้ า น เ ค ร ด ติ ท เ ี ป ็ น ส า ร ะ ส ํ า ค ญั ไ ม ่ ว ่ า จ ะ เ ป ็ น ก า ร ก ร ะ จ ุ ก ต วั จ า ก ล ู ก ค ้ า แ ต ่ ล ะ ร า ย หรอื การกระจุกตวั ในอุตสาหกรรมใดอุตสาหกรรมหนึง หรอื ในภูมภิ าคใดภูมภิ าคหนึง
27 27
บรษิ ัท ทาทา สตีล (ประเทศไทย) จาํา กัด (มหาชน)
27