Page 5 - PLANEACION_AMADOR_CIALI
P. 5

Calle Morelos #270 Col.
      Independencia

  C.P. 22840 Ensenada, B.C.
  amadoryleon.cp@gmail.com

                        Realización  del  estudio  y  evaluación  de  la  estructura  del  control
                         interno: Solo para determinar la naturaleza, alcance y oportunidad de los
                         procedimientos de auditoría que se aplicaran, y no para emitir una opinión
                         de este.
                        Responsabilidad  de  la  administración:  Elaboración  de  los  estados
                         financieros, además de proporcionar toda la información que se requiera.
                        Periodo de trabajo: Inicia el día 15 de junio y concluye el día 17 de agosto
                         del presente año.
                        Informes  a  presentar:  Un  dictamen  de  los  estados  financieros  al  31  de
                         diciembre del 2019 y una carta de observaciones y sugerencias.
                        Honorarios: Serán de $120,000 pesos.
                        Tiempo a invertir en el proyecto: 300 horas.
                        Equipo de auditoría:

                           Socio: L.C. Ciali Amador Alvarez
                           Supervisor: L.C. Evelyn León Rodríguez
                           Ayudante: L.C. Mariana Bernal Alvarez

                      3.  Conocimiento del Cliente

                  Se  realizaron  2  cuestionaros  para  conocer  al  cliente,  en  resumen,  se  obtuvo  la
                  siguiente información:

                        Actividad: Ensamble de prendas de vestir.
                        Capital Social: $50,000 pesos
                        Socios: Jorge Hammy White y Mohamed Lincon
                        Administrador Único: L.C. Alma Yareli Salazar Cervantes
                        Situación Fiscal: La empresa no opto por apegarse al Art. 222-BIS de la
                         LISR, y según comentarios de la administración no cuenta con un estudio
                         de precios de transferencia.
                        Número de empleados: 122
                        Horario de trabajo: lunes a viernes de 7 al 5 pm.
                        Información contable:
                           Es procesada en contpaq, en el despacho Ramírez Jaime.
                           Todos  sus  libros  y  registros  contables  están  actualizados  al  31  de
                             diciembre del 2019.
                           Tiene todas sus declaraciones presentadas.
                        Observaciones:
                           No han reexpresado la información financiera (NIF B-10).
                           No se tiene una provisión para obligaciones laborales (NIF D-3).
                           No se determinan los impuestos y PTU causados en el ejercicio y sus
                             efectos diferidos (NIF D-4).
                        Sistema informático: Básico y se utiliza en el área administrativa.

              CAA                             VELVET FASHION S.A. de C.V.                            31-Dic-19

                                                         Planeación                                     2/6

                                                Memorándum de Planeación                                 1
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