Page 421 - AR PAM 2024 HIGHRES_4 Direksi

PERUSAHAAN UMUM DAERAH AIR MINUM JAYA (PAM JAYA)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Dengan Perbandingan Tanggal 31 Desember 2023 dan
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut)
(Dinyatakan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain)

29. KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO (lanjutan)

b. Risiko Kredit (lanjutan)

Tabel berikut ini memberikan informasi mengenai maksimum kredit yang dihadapi oleh Perusahaan pada
31 Desember 2024 dan 2023:

31 Desember 2024 31 Desember 2023

Kas dan setara kas 1.839.120.882.573 2.046.135.435.025
Investasi jangka pendek 290.724.632.258 289.459.231.394

Piutang usaha - bersih 256.069.455.152 253.074.139.461

Piutang lain-lain 9.852.985.266 15.985.065.618

c. Risiko Likuiditas
Risiko likuiditas merupakan risiko dalam hal Perusahaan tidak bisa memenuhi liabilitas pada saat jatuh
tempo. Manajemen melakukan evaluasi dan pengawasan yang ketat atas arus kas masuk (cash-in) dan
kas keluar (cash-out) untuk memastikan tersedianya dana untuk memenuhi kebutuhan pembayaran
liabilitas yang jatuh tempo. Secara umum, kebutuhan dana untuk pelunasan liabilitas jangka pendek
maupun jangka panjang yang jatuh tempo diperoleh dari penjualan kepada pelanggan.

Tabel di bawah merupakan profil jatuh tempo liabilitas keuangan Perusahaan berdasarkan pembayaran
kontraktual yang tidak terdiskonto pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023.

31 Desember 2024
<= 1 Tahun 1-2 Tahun 2-5 Tahun > 5 Tahun Jumlah Nilai Wajar

Beban Akrual 260.702.529.565 - - - 260.702.529.565 260.702.529.565
Utang Lainnya 40.292.865.361 - - - 40.292.865.361 40.292.865.361
Utang Jaminan - - - - - -
Pelanggan - - - 77.808.062.971 77.808.062.971 77.808.062.971
300.995.394.926 - - 77.808.062.971 378.803.457.897 378.803.457.897

31 Desember 2023
<= 1 Tahun 1-2 Tahun 2-5 Tahun > 5 Tahun Jumlah Nilai Wajar

Beban Akrual 270.557.578.219 - - - 270.557.578.219 270.557.578.219
Utang Lainnya 5.727.345.057 - - - 5.727.345.057 5.727.345.057
Utang Jaminan
Pelanggan - - - 74.942.325.146 74.942.325.146 74.942.325.146
276.284.923.276 - - 74.942.325.146 351.227.248.422 351.227.248.422

59

Laporan Tahunan 2024 421 Annual Report 2024