Page 33 - Hiệu quả Huy động vốn tại Agribank Hương Sơn - Sửa sau bảo vệ

31

Chi phí huy động khác trong hệ thống vốn rất đa dạng và không ngừng

gia tăng trong điều kiện các ngân hàng gia tăng cạnh tranh phi lãi suất. Nó

bao gồm chi phí trả trực tiếp cho ngƣời gửi tiền (quà tặng, quay số trúng

thƣởng, kèm bảo hiểm…), chi phí tăng tính tiện ích cho ngƣời gửi tiền (mở

chi nhánh, quầy phòng, điểm huy động, trang bị máy đểm tiền, soi tiền cho

khách hàng kiểm tra, huy động tại nhà, tại cơ quan…), chi phí lƣơng cán bộ

phòng nguồn vốn, chi phí bảo hiểm tiền gửi… Một số chi phí khác đƣợc tính

chung vào chi phí quản lý và rất khó phân bổ cho hoạt động huy động vốn.

Việc xác định chi phí huy động vốn là công việc phức tạp và khó khăn,

quyết định tới hiệu quả huy động vốn của NHTM. Vì vậy, huy động vốn đƣợc

coi là hiệu quả xét trên phƣơng diện chi phí khi: Ngân hàng huy động đƣợc

vốn với chi phí thấp để sử dụng, trong khi vẫn đạt đƣợc yêu cầu về sự phù

hợp giữa huy động và sử dụng vốn, coi đây là công việc quan trọng vì khi có

thay đổi cơ cấu nguồn hay lãi suất đều làm thay đổi chi phí trả lãi.

Thông thƣờng các ngân hàng chịu chi phí thấp với nguồn vốn có thời

hạn ngắn do tính ổn định không cao và ngƣợc lại chịu chi phí cao với nguồn

vốn có thời hạn dài do tính ổn định của nó.

1.3.2.4. Sự phù hợp giữa huy động vốn và sử dụng vốn

Hoạt động chính của ngân hàng thƣơng mại là huy động vốn để sử dụng

nhằm thu lợi nhuận. Theo đó ngân hàng sẽ chuyển hoá nguồn vốn - tiền gửi,

tiền vay, vốn của chủ - thành các loại tài sản nhƣ ngân quỹ, tín dụng, chứng

khoán, các tài sản khác theo một phƣơng thức thích hợp, nhằm thoả mãn các

mục tiêu mà ngân hàng đặt ra.

Tài sản mang lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng còn nguồn vốn liên

quan tới chi phí chủ yếu của ngân hàng (chi phí trả lãi). Quy mô huy động

càng tăng, tài sản càng tăng, khả năng sinh lời có thể càng lớn hơn hoặc

ngƣợc lại. Nếu dùng chỉ tiêu chênh lệch thu chi từ lãi (thu nhập từ lãi – chi