Page 23 - Raisa Fitri, S.AB., M.M.
P. 23
b. Bagian Kasir
Menerima bukti pengeluaran kas Lembar 1 dan 3 dilampiri surat keputusan
pembentukan dana kas kecil dari Bagian Keuangan.
Menyerahkan cek sebesar jumlah yang tercantum dalam bukti pengeluaran
kas untuk ditandatangani oleh pejabat perusahaan yang berwenang
mengeluarkan kas.
Membubuhkan cap tanda lunas pada bukti pengeluaran kas lembar 1 dan 3
serta surat pembentukan dana kas kecil.
Menyerahkan bukti pengeluaran kas lembar 1 ke bagian hutang dilampiri surat
bukti pembentukan dana kas kecil, dan lembar ke 3 diserahkan kepada
pemegang dana kas kecil.
c. Bagian Jurnal dan Laporan d. Bagian Pemegang Dana Kas Kecil
Menerima bukti pengeluaran kas Menerima cek dan bukti kas kecil
Lembar 1 yang telah dicap lunas dari bagian kasir.
dilampiri surat pembentukan dana
kas kecil dari Bagian Keuangan. Mencairkan cek ke bank dan
mengelola dana kas kecil sesuai
Mencatat bukti pengeluaran kas kebutuhan.
dalam buku jurnal pengeluaran kas
(register cheque). Mengarsipakan bukti kas keluar.
Mengarsipkan bukti pengeluaran kas
bersama surat keputusan
pembentukan dana kas kecil dalam
map arsip bukti pengeluaran kas
(voucher) yang sudah dibayar.
Modul Administrasi Keuangan 19
