Page 73 - Annual Report 2554
P. 73
ตั๋วเงินคลัง เป็นตราสารหนี้ระยะสั้น อายุไม่เกิน 12 เดือน ออกตามขอบเขตของพระราชบัญญัติตั๋วเงินคลัง พ.ศ. 2487 และมาตรา 9
ทวิ แห่งพระราชบัญญัติวิธีการงบประมาณ พ.ศ. 2502 และที่แก้ไขเพิ่มเติม ต่อมาได้มีการยกเลิกกฎหมายดังกล่าว โดยพระราชบัญญัติการ
บริหารหนี้สาธารณะ พ.ศ. 2548 ปัจจุบันการออกตั๋วเงินคลังจึงอยู่ภายใต้ขอบเขตของพระราชบัญญัติการบริหารหนี้สาธารณะ พ.ศ. 2548
การออกตั๋วเงินคลังมีวัตถุประสงค์เพื่อใช้ในการบริหารเงินสดของรัฐบาล เงินที่ได้จากการออกตั๋วเงินคลังได้น�าไปสมทบเงินคงคลัง ในการ
ออกตั๋วเงินคลังจะเกิดค่าใช้จ่าย ได้แก่ ค่าธรรมเนียมในการจ�าหน่ายและการเป็นนายทะเบียน ร้อยละ 0.01 ต่อปี วงเงินที่ออกตั๋วเงินคลัง
อยู่ในกรอบวงเงินที่ ครม. อนุมัติให้กู้เพื่อชดเชยการขาดดุล และเพื่อเสริมสภาพคล่อง
ตั๋ว ECP (Euro Commercial Paper) เป็นตราสารหนี้ระยะสั้นที่มีอายุตั้งแต่ 7 วัน ถึง 365 วัน ออกโดยกระทรวงการคลัง ทั้งนี้
กระทรวงการคลังได้จัดตั้ง ECP Programme วงเงิน 2,000,000,000 เหรียญสหรัฐ เพื่อใช้เป็น Bridge Financing ส�าหรับการท�า Refinance
เงินกู้ต่างประเทศทั้งในส่วนของรัฐ ตามพระราชก�าหนดให้อ�านาจกระทรวงการคลังปรับโครงสร้างเงินกู้ต่างประเทศ พ.ศ. 2528 และ/หรือใช้
ส�าหรับการลงทุนในโครงการลงทุนเพื่อการพัฒนาของส่วนราชการและรัฐวิสาหกิจต่างๆ ตามพระราชบัญญัติให้อ�านาจกระทรวงการคลังกู้เงิน
ต่างประเทศ พ.ศ. 2519 ปัจจุบันพระราชก�าหนดและพระราชบัญญัติดังกล่าว ถูกยกเลิกโดยพระราชบัญญัติการบริหารหนี้สาธารณะ พ.ศ.
2548
หมายเหตุที่ 14 - เงินประกัน
(หน่วย : บาท)
เงินประกันผลงาน 1,938,434.05
เงินประกันอื่น 2,237,109.45
รวม 4,175,543.50
หมายเหตุที่ 15 - ดอกเบี้ยจ่ายล่วงหน้า
ดอกเบี้ยจ่ายรับล่วงหน้า จ�านวน 903,378,210.00 บาท เกิดจากราคาขายพันธบัตรรัฐบาล ณ วันประมูลซึ่งได้รวมดอกเบี้ยค้างจ่าย
ในส่วนนี้ไว้ด้วย
ANNUAL REPORT 2011 • PUBLIC DEBT MANAGEMENT OFFICE 71
55-07-107_001-128_Y.indd 71 9/18/12 5:18 PM
