Page 73 - Oscar Manuel Muñoz Leura

I._PRESUPUESTO DE VENTAS
PRODUCTO PRECIO UNIDADES VALUACION
A-1 $ 80.00 55000 $ 4,400,000.00
A-3 $ 100.00 77000 $ 7,700,000.00
$ 12,100,000.00
II._PRESUPUESTO DE PRODUCCION
A-1 A-3
VENTAS PRESUPUESTADAS 55000 77000
(+) INVENTARIO FINAL DESEADO 800 500
(=) SUBTOTAL 55800 77500
(-) INVENTARIO INICIAL 1000 700
(=) PRODUCCION REQUERIDA 54800 76800 274000

III._PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA

PRODUCTO MATERIAL H MATERIAL K
A-1 274000 548000 822000.00 1843200.00 1382400
A-3 460800 614400 2192000.00 3014000.00 2457600 3840000
TOTAL EN KG 734800 1162400
CTO POR KG $3.00 $4.00
TOTAL EN KG $2,204,400.00 $4,649,600.00 $6,854,000.00

IV._PRESUPUESTO DE COMPRAS DE MATERIA PRIMA
MATERIAL H MATERIAL K
MP REQUERIDAS 734800 1162400 2204400.00
(+) INV FINAL DES 3544 1551 4649600
(=) SUBTOTAL 738344 1163951
(-) INV INICIAL 4000 2000
(=) TOTAL A COMP 734344 1161951
(*) CTO KG $3.00 $4.00
(=) TOTAL A COMPRAR($) $2,203,032.00 $4,647,804.00 $6,850,836.00

V._ PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA
A-1 A-3
REQUER PRO 54800 76800
(*) HRS REQ 2 2
(=) TOTAL (HRS) 109600 153600 263200
(*) CTO HRA $10.00 $10.00
(=) TOTAL ($) $1,096,000.00 $1,536,000.00 $2,632,000.00