Page 229 - E-Modul Praktikum Akuntansi Lembaga/Instansi Pemerintah Kelas XI

Aktivitas Pembelajaran 3.4

PEMERINTAH KOTA SURABAYA
NERACA SALDO SETELAH PENYESUAIAN
Per Tanggal 31 Desember 2019
SKPD Dinas Kesehatan
Saldo
Kode
Akun Nama Akun Debit Kredit
(Rp) (Rp)
1.1.7.01.01 Persediaan Alat Tulis Kantor 1.000.000
1.3.1.11.04 Tanah Untuk Bangunan Tempat 350.000.000
Kerja
1.3.2.04.01 Kendaraan Dinas Bermotor 255.000.000
Perorangan
1.3.3.01.01 Bangunan Gedung Kantor 800.000.000
1.3.7.01.03 Akumulasi Penyusutan Bangunan 496.000.000
Gedung kantor
1.3.7.01.04 Akumulasi Penyusutan Kendaraan 40.000.000
Dinas Bermotor Perorangan
2.1.5.02.01 Utang Belanja Jasa 12.550.000
3.1.1.01.01 Ekuitas 800.700.000
3.1.2.01.01 Estimasi Pendapatan 55.000.000
3.1.2.03.01 Apropriasi Belanja 1.345.000.000
3.1.2.05.01 Estimasi Perubahan SAL 103.950.000
3.1.3.01.01 RK PPKD 1.393.950.000
4.1.2.01.01 Pelayanan Kesehatan di Puskesmas – 15.000.000
LRA
5.1.1.01.01 Gaji Pokok PNS 848.310.265
5.1.1.01.02 Tunjangan Keluarga 146.045.423
5.1.1.01.03 Tunjangan Jabatan 105.644.312
5.1.2.01.01 Belanja Alat Tulis Kantor 116.500.000
5.1.2.24.01 Honorarium Tenaga Ahli/Insruktur 87.450.000
5.2.2.04.01 Belanja Modal Pengadaan kendaraan 105.000.000
Dinas Bermotor Perorangan
8.1.2.01.01 Pelayanan Kesehatan di Puskesmas – 15.000.000
LO
9.1.1.01.01 Gaji Pokok PNS 848.310.265
9.1.1.01.02 Tunjangan Keluarga 146.045.423
9.1.1.01.03 Tunjangan Jabatan 105.644.312
9.1.2.01.01 Beban Persediaan Alat Tulis Kantor 116.200.000
9.1.2.03.03 Beban Jasa Listrik 12.550.000
9.1.2.25.03 Honorarium Tenaga Ahli 87.450.000
9.1.7.01.03 Beban Penyusutan Gedung Kantor 16.000.000
9.1.7.01.04 Beban Penyusutan ANgkutan Darat 20.000.000
Bermotor
Jumlah 4.222.150.000 4.222.150.000

MODUL PRAKTIKUM AKUNTANSI LEMBAGA/ INSTANSI PEMERINTAH KELAS XI 217