Page 106 - BUKU PROFIL KPP ARGAMAKMUR - 2020

106

Sistem

Pengendalian Internal

Berdasarkan PP Nomor 60 Tahun 2008 tentang Sistem Pengendalian Intern Pemerintah
yaitu Proses yang integral pada tindakan dan kegiatan yang dilakukan secara terus menerus
oleh pimpinan dan seluruh pegawai untuk memberikan keyakinan yang memadai atas terca-
painya tujuan organisasi melalui kegiatan yang efektif dan efisien, keandalan pelaporan ke-
uangan, pengamanan aset negara, dan ketaatan terhadap peraturan perundang-undangan.

Pengendalian Internal terdiri dari lima unsur, yaitu lingkungan pengendalian, penilaian
risiko, kegiatan pengendalian, informasi dan komunikasi, pemantauan pengendalian intern.

KPP Pratama Argamakmur turut menerapkan Sistem Pengendalian Internal untuk men-
deteksi dan memitigasi risiko penyimpangan lebih awal, transparansi dan akuntabilitas, upaya
yang dilakukan yaitu :

1. Pemantauan Pengendalian Intern
Pemantauan Pengendalian Intern dilaksanakan dengan tujuan untuk menguji kepatuhan
terhadap SOP tertentu pada kegiatan utama unit kerja yang dilakukan setiap bulan dan
pelaporan kepada pimpinan unit kerja.

2. Pemantauan Kepatuhan Terhadap Kode Etik dan Disiplin Pegawai
Unit Kepatuhan Internal (UKI) juga melakukan pemantauan kepatuhan terhadap Kode Etik
dan Disiplin Pegawai pada unit kerja. UKI KPP melakukan pemantauan dengan metode
inspeksi mendadak, survey, observasi setiap tahun untuk KPP dan KP2KP, pemantauan jam
kerja setiap triwulan serta Facilitated

3. Pengendalian Gratifikasi
Unit Kepatuhan Internal (UKI) yang memiliki peran sebagai Unit Pengendali Gratifikasi (UPG)
di Kantor Pelayanan Pajak, salah satu tugas UPG yaitu melakukan sosialiasi / In House Train-
ing (IHT) kepada seluruh pegawai atas pelaksanaan pengendalian gratifikasi.

4. Pemantauan Pengelolaan / Manajemen Risiko
Pemantauan Pengelolaan / Manajemen Risiko dilakukan untuk menilai kesesuaian rencana
dengan pelaksaan / mitigasi risiko

5. Pemantauan Tindak Lanjut Hasil Pengawasan
Pemantauan Tindak Lanjut Hasil Pengawasan dilaksanakan untuk memastikan bahwa unit
kerja atau atasan langsung telah menindak lanjuti rekomendasi hasil pengawasan oleh
Aparat Pengawasan Fungsional (Badan Pemeriksa Keuangan, Inspektorat Jenderal Kemen-
terian Keuangan serta hasil pengawasan dan/atau rekomendasi oleh Direktorat Kepatuhan
Internal dan Sumber Daya Aparatur (KITSDA)

Buku Profil 2020 KPP Pratama Argamakmur