Page 190 - WIG bilancio separato e consolidato 2015

Gruppo Waste Italia S.p.A. - Bilancio consolidato al 31 dicembre 2015
Al 31 dicembre 2014 le caratteristiche degli strumenti finanziari derivati sottoscritti e il relativo fair value risultavano invece essere le seguenti:
NOZIONALE DATA SCADENZA TASSO TASSO FAIR SOCIETA' BANCA AMORTISING CONTRATTO CONTRATTO DECORRENZA FINALE SOCIETA' BANCA VALUE
Agrisorse Srl società Agricola
Agrielektra Srl società Agricola Agricerere Srl società Agricola Gefa Srl società Agricola
Sei energia S.p.A.
Sei energia S.p.A.
Sei energia S.p.A.
Sei energia S.p.A. Sammartein S.r.l. Pachino energia S.r.L. Pachino energia S.r.L.
Banca IMI
Banca IMI Banca IMI Banca IMI Unicredit Banca Intesa Unicredit Banca Intesa BPER
Banca Intesa Banca Intesa
2.993.647,00
2.993.647,00 2.993.647,00 2.993.647,00 6.270.000,00 4.408.000,00 3.230.000,00 1.368.000,00 1.480.683,20
475.000,00 415.000,00
27/03/2013 IRS
27/03/2013 IRS 27/03/2013 IRS 27/03/2013 IRS 12/01/2011 IRS 12/01/2011 IRS 12/07/2011 IRS 12/07/2011 IRS 09/08/2013 IRS 07/04/2011 IRS 20/02/2012 IRS
28/06/2013
28/06/2013 28/06/2013 28/06/2013 14/01/2011 14/01/2011 14/07/2011 14/07/2011 21/03/2014 07/04/2011 22/02/2012
30/06/2026
30/06/2026 30/06/2026 30/06/2026 30/06/2022 30/06/2022 30/06/2022 30/06/2022 23/12/2019 24/07/2028 30/08/2028
1,853% per anno act 360
1,853% per anno act 360 1,853% per anno act 360 1,853% per anno act 360 3,020% per anno act 360 3,020% per anno act 360 2,930% per anno act 360 2,930% per anno act 360 1,232% per anno act 360 4,020% per anno act 360 2,760% per anno act 360
Euribor 6mesi base act/360
Euribor 6mesi base act/360 Euribor 6mesi base act/360 Euribor 6mesi base act/360 Euribor 3mesi base act/360 Euribor 3mesi base act/360 Euribor 3mesi base act/360 Euribor 3mesi base act/360 Euribor 3mesi base act/360 Euribor 6mesi base act/360 Euribor 6mesi base act/360
(242.325,15) (242.325,15) (242.325,15) (242.325,15) (791.547,54) (556.481,90) (394.227,34) (166.966,87)
(42.829,57) (119.278,04) (68.077,69)
(3.108.709,55)
Il Gruppo, su tali operazioni, applica l’hedge accounting, verificandone la rispondenza ai requisiti di compliance con il principio IAS 39.
Rischio valutario
Le variazioni del tasso di cambio possono impattare il fair value di attività o passività del Gruppo. Il Gruppo al 31 dicembre 2015 risulta non esposto a tale rischio non avendo posizioni significative creditorie e debitorie in valuta.
Rischio di credito
L’esposizione al rischio credito è connessa in modo preponderante alle attività commerciali di vendita (teleriscaldamento, efficienza energetica, servizi ambientali). Al fine di controllare tale rischio, la cui gestione operativa è demandata alla funzione credit management allocata centralmente, viene operata sistematicamente una valutazione del credit standing della clientela (tramite anche moderni software di esame del merito di credito dei potenziali clienti e delle loro ultime informative finanziarie) e l’eventuale concessione di dilazioni e deroghe, anche supportate da adeguate garanzie.
Dal primo trimestre del 2016 la funzione Credit Management è coadiuvata nella propria attività da una società di recupero esterna.
I tempi di pagamento applicati alla generalità della clientela prevedono diverse scadenze, secondo quanto previsto dalla normativa applicabile e nel rispetto degli standard di mercato. Nei casi di ritardato pagamento il Gruppo può procedere ad addebitare gli interessi di mora nella misura prevista dai contratti stessi o dalle vigenti leggi in materia (applicazione del tasso di mora ex D.lgs. 231/2002).
I crediti commerciali sono esposti in bilancio al netto delle eventuali svalutazioni; si ritiene che il valore riportato esprima la corretta rappresentazione del valore presunto di realizzo del montante crediti commerciali. Per maggiore comprensione si riporta di seguito l’analisi dei crediti commerciali lordi e del relativo fondo rischi su credito:
Valori in milioni di euro 31.12.15 31.12.2014
Crediti commerciali verso terzi lordi 80,67 80,30
- EPC & General Contracting 0 1,18
- Smart Energy 0 4,76
- Produzione EE 0 0,08
- Teleriscaldamento 11,17 14,97
Energie Rinnovabili 11,17 20,99
Ambiente 64,50 59,12
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