Page 35 - Financial Modeling with Microsoft Excel - Investasi

Step-by Step Financial Modeling with Excel

Dalam menyusun laporan arus kas, Anda menggunakan data-
data yang ada di laporan laba rugi, neraca, atau informasi dari
manajemen. Tabel dibawah memberikan gambaran hubungan antar
akun di laporan arus kas.

Tabel 1. Hubungan antar akun di laporan arus kas
Jenis Perubahan Neraca Perubahan Kas
Aktiva + -
Kewajiban + +
Ekuitas + +

Arus Kas dari Kegiatan Operasional
1. Di A1 ketik Fastsmart International.
2. Di A2 ketik Laporan Arus Kas.
3. Di A3 ketik Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2018.
4. Di A4 ketik Arus kas untuk kegiatan operasional.
5. Di A5 ketik Laba Bersih, di B5 ketik tanda =, kemudian
pindah ke worksheet Laporan Laba Rugi, pilih dan klik sel
B15. Rumus di B5 adalah =’Laporan Rugi-Laba’!B15.
6. Di A6 ketik Biaya Depresiasi dan di B6 ketik rumus
=’Laporan Laba Rugi’!B10.
7. Di masing-masing sel dari A7 sampai dengan A10 ketik
Perubahan surat berharga, Perubahan piutang dagang,
Perubahan persediaan, dan Perubahan biaya dibayar
dimuka.
Semua akun di aktiva lancar kecuali kas Anda masukkan
ke laporan arus kas.

26