Page 36 - Financial Modeling with Microsoft Excel - Investasi
P. 36

Step-by Step Financial Modeling with Excel


                    Di  setiap  rumus  diberi  tanda  negatif  (-)  karena  setiap
                    peningkatan  dari  tahun  sebelumnya  mengurangi  kas.
                    Lihat Tabel 1 diatas.
                 8.  Di B7 masukkan rumus =-(’Neraca’!B6-‘Neraca’!C6).
                 9.  Copy B7 ke B8:B10.
                 10. Di A11 sampai A14 ketik masing-masing Perubahan hutang
                    dagang, Perubahan kewajiban jangka panjang yang jatuh
                    tempo,  Perubahan  biaya  yang  belum  dibayar,  dan
                    Perubahan hutang pajak.
                 11. Di B11 ketik rumus =’Neraca’!F5-‘Neraca’!G5.
                    Semua  akun  di  aktiva  kewajiban  jangka  pendek
                    dimasukkan ke arus kas operasional.
                    Di  setiap  rumus  tidak  perlu  diberi  kurung  dan  tanda
                    apapun karena setiap peningkatan dari tahun sebelumnya
                    menambah kas. Lihat Tabel 1 diatas.
                 12. Copy B11 ke B12:B14.
                 13. Di A15 ketik Total arus kas dari kegiatan operasional, di
                    B15 pilih ∑Auto Sum B5:B14.

                       Gambar 8. Arus kas dari kegiatan operasional
























                                           27
   31   32   33   34   35   36   37   38   39   40   41