Page 21 - Rapport d'activité 2018 - Initiative Orne

Au 31 décembre 2018, le résultat exceptionnel ressort à ‐ 15,29 € :
 Les produits exceptionnels sont de 0 € (1692,90 € sur exercices antérieurs
et 533,82 € en divers),
 Les charges exceptionnelles sont de 856,10 €.

Le résultat net ressort à – 2 769,21 € contre ‐ 34 840 € sur l’exercice précédent.

Ventilation des comptes analytique

Compte de résultat fonctionnement
Le résultat 2018 s’impute en budget de fonctionnement pour 2 810,36 €.

>> Voir le compte de résultat fonctionnement p’42.

Compte de résultat financier
Le résultat 2018 s’impute en résultat financier pour – 5 579,78 €

>> Voir le compte de résultat financier p’43.

Nous vous invitons donc à bien vouloir approuver les comptes annuels tels qu'ils vous ont
été présentés.

AFFECTATION DU RESULTAT

Conformément à la ventilation des comptes analytique adoptée en 2018, nous vous
proposons :

 D’affecter le résultat financier de l'exercice d’un montant de – 5 579,78 € (incluant
une partie des produits du livret et les frais de recouvrement juridiques et
bancaires) en proportion des fonds avec droit de reprise et sans droit de reprise au
31/12/2018, soit :
 Fonds d’intervention sans droit de reprise : 61,18 %,
 Fonds d’intervention avec droit de reprise : 38,82 %.

A noter que le résultat financier concerne uniquement les prêts d’honneur adossés
au fonds historique. En effet, au 31/12/2018, aucune perte définitive n’a été
enregistrée sur les prêts d’honneur issus du fonds Santé et Agricole. L’affectation du
résultat financier est donc proposée sur le fonds historique.

 D’affecter le résultat de fonctionnement de l'exercice d’un montant de 2 810,36 €
(incluant une partie des produits du livret et hors remboursement de frais de
contentieux) au compte 119 200 : Report à nouveau – Fonctionnement.

Le report à nouveau se trouve ainsi porté de 111 477,76 € à 114 288,12 €.

Le Conseil d’administration
Alençon, le 3 avril 2019

21 Rapport annuel 2018