Page 606 - เอกสารแนบ 2 CPS Plan 2565 - รวมเล่ม ส่ง31สค64
P. 606
ค่า
แผนงาน/กิจกรรม หน่วยนับ ช่วงเวลาที่ดำเนินการ
เป้าหมาย
2) เจ้าหน้าทีส่งเสริมสหกรณ์ร่วมกับคณะกรรมการดำเนินการ ผู้
ตรวจสอบกิจการ วิเคราะห์ประเด็นปัญหาในแต่ละข้อสังเกต พร้อม
กับกำหนดหลักเกณฑ์ในการปฏิบัติงานให้ถูกต้องเป็นไปตาม
ข้อบังคับ ระเบียบของกลุ่มเกษตรกร
3) สรุปผลการวิเคราะห์ หลักเกณฑ์การปฏิบัติงานของแต่ละ
ธุรกิจนำเสนอต่อประชุมคณะกรรมการดำเนินการ เพื่อพิจารณาลง
มติในแนวทางการแก้ไขและแนวทางในการปฏิบัติงานให้สอดคล้อง
กับระเบียบ ข้อบังคับของกลุ่มเกษตรกร
4) ผู้ตรวจสอบกิจการ เข้าตรวจสอบการปฏิบัติงานของ
คณะกรรมการดำเนินงานตามแนวทางการปฏิบัติที่ได้กำหนดไว้ หาก
พบข้อผิดพลาดหรือความเสี่ยงที่จะเกิดขึ้น ให้บันทึกรายงานการ
ตรวจสอบเป็นลายลักษณ์อักษรและนำเสนอต่อที่ประชุม
คณะกรรมการดำเนินการเป็นประจำทุกครั้งที่มีการตรวจสอบ
5. ติดตามและประเมินผลจากรายงานข้อสังเกตของผู้สอบบัญช ี
ระหว่างปี และสิ้นปีบัญชี
แผนงาน/กิจกรรมที่กลุ่มส่งเสริมสหกรณ์จะแนะนำส่งเสริมให้สหกรณ์/กลุ่มเกษตรกรดำเนินการ :
ค่า
แผนงาน/กิจกรรม หน่วยนับ ช่วงเวลาที่ดำเนินการ
เป้าหมาย
1. ด้านการส่งเสริมและพัฒนาองค์กร 6 ครั้ง ต.ค.64-ก.ย.65
1.1 กิจกรรม การรักษามาตรฐานกลุ่มเกษตรกรให้ผ่านเกณฑ์
มาตรฐาน
วิธีการ/ขึ้นตอนการดำเนินงาน
1) ตรวจสอบผลการประเมินมาตรฐานกลุ่มเกษตรกร ปี 2564
(ข้อมูลจากแบบรายงานผลการประเมินมาตรฐานกลุ่มเกษตรกร ปี
2564 กรมส่งเสริมสหกรณ์)
2) เจ้าหน้าที่ส่งเสริมสหกรณ์ร่วมกับคณะกรรมการดำเนินการ
และฝ่ายจัดการสหกรณ์วิเคราะห์ประเด็นปัญหา เฝ้าระวังเหตุการณ์
ที่อาจเกิดขึ้น พร้อมกับกำหนดแนวทางการปรับปรุงแก้ไข(วิเคราะห์
ข้อมูลจากรายงานผลการประเมินมาตรฐานกลุ่มเกษตรกรและ
รายงานการสอบบัญชี)
3) สรุปผลการวิเคราะห์ นำเสนอกลุ่มเกษตรกรเข้าร่วมประชุม
คณะกรรมการดำเนินการ เพื่อนำประเด็นปัญหาให้ที่ประชุม
พิจารณาแก้ไข และรักษาระดับให้ผ่านเกณฑ์มาตรฐานตามเกณฑ์
การประเมินมาตรฐานของกรมส่งเสริมสหกรณ์
4) ติดตามและประเมินผลการประเมินมาตรฐานกลุ่มเกษตรกร
ในปี 2565
1.2 กิจกรรม รักษาระดับการควบคุมภายใน ให้อยู่ในระดับ พอใช้
วิธีการ/ขึ้นตอนการดำเนินงาน
1) ตรวจสอบผลการประเมินการชั้นคุณภาพการควบคุมภายใน
(แบบรายงาน RQ-2) จากรายงานของผู้สอบบัญชีกลุ่มเกษตรกร โดย
ตรวจดูคะแนนการประเมินแต่ละองค์ประกอบ คือ ด้าน
สภาพแวดล้อมการควบคุม ความเสี่ยงการดำเนินธุรกิจ ระบบข้อมูล
สารสนเทศและการประเมินระบบการติดตาม ประเมินผลของกลุ่ม
Template แผนการแนะนำส่งเสริม พัฒนา และกำกับดูแลสหกรณ์/กลุ่มเกษตรกร ประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 600
