Page 62 - Demo

- L’activité Internationale incluant l’action qui se déve- loppe en Tunisie et les projets européens, représente 1,55 % de l’ensemble de l’activité, soit - 0,04 % par rapport à 2016.
L’apport du projet Recolteha en 2017 permet de com- penser l’arrêt de l’activité AVT (projet britannique d’aide aux victimes de traite).
Les résultats d’exploitation des activités opérationnelles
- L’activité Asile est le principal contributeur au résultat avec un montant de 2 624 K€. Contrairement à 2016, les nancements d’extensions et nouvelles ouvertures n’ont pas été consommées du fait d’un versement tardif sur la n d’année. En 2017, la variation des excédents est due à une meilleure programmation des dépenses de fonctionnement.
- L’activité Urgence contribue pour 1304K€ au résultat pour sa partie gestion contrôlée et 185 K€ pour la partie sur activité propre.
- L’activité Mineurs dégage un dé cit d’exploitation de 111 K€ qui a pour origine principale la suractivité de l’éta- blissement Dmau dont le résultat sera intégralement re- pris par notre nanceur en 2019 par l’intermédiaire du compte administratif 2017.
- L’activité Intégration est en excédent de 426K€ dont l’évolution s’explique principalement par l’ouverture de 3 CPH à Rouen, Chaumont et Angers associée à une mon- tée en charge progressive.
Le total cumulé de ces activités en gestion contrôlée hors Siège et Urgence est de 4 243 K€ (4 687 K€ en 2016).
L’activité fonctionnelle Siège (dit L312)
Le Siège de France terre d’asile est l’organe de gestion administrative de l’ensemble des activités opérationnelles et de gestion centralisée de l’association.
Depuis l’exercice 2013, pour se conformer aux dis- positions de l’article R.314-94 du code de l’action sociale et des familles, les charges d’exploitation du Siège sont réparties entre celles consacrées aux activités cou- vertes par les recettes issues de la tari cation gurant à l’article L312 du CASF et celles les autres activités. Un ajustement des clés de répartition est effectué chaque année.
Le nancement par les différents centres d’activité (rede- vance frais de siège) a augmenté en 2017 pour s’établir à 3 780 K€ (+8,93 %) malgré la baisse du taux de frais de Siège de 5,9 % à 5,24 % (pour la période 2015-2019) du fait de la hausse des dispositifs gérés.
Le résultat du Siège L312 s’établit à 31 K€ en baisse par rapport à celui de l’an passé (116 K€).
Activités en gestion propre
L’ensemble des activités en gestion propre (SiègehorsL312 et marché public Spada inclus), af che des produits de 6 796 K€ (dont 955 K€ de reprise sur pro- visions et amortissements.)
L’ensemble des charges est de 6 420 K€ (dont 1 151 K€ de dotations aux provisions et amortissements).
Le résultat de la gestion propre (Siège Inclus) est de 376 K€ contre 132 K€ en 2016.
En résumé (voir tableau analyse compte de résultat 2017)
Dans cette analyse, l’activité du Siège est incluse et répar- tie entre la gestion propre et gestion contrôlée.
En termes de produits, les activités contrôlées y compris l’activité Siège en gestion contrôlée, représentent 91,29 % de l’ensemble de l’activité (95,40 % en 2016).
Les activités en gestion propre représentent 7,24% de l’ensemble des activités.
L’activité internationale représente 1,47 % de l’ensemble.
La répartition du résultat de l’exercice entre activités contrôlées et activités en gestion propre est la suivante : • 4274K€ pour les activités sous contrôle de tiers -
nanceurs
• 376K€ pour les activités en gestion propre hors in- ternational
Il faut y ajouter :
• 971 K€ pour les opérations de consolidation • 144 K€ pour l’activité International
Analyse du bilan au 31 décembre 2017
À l’actif
Les immobilisations nettes ont augmenté de 26,25% (+1 156 K€). Cette augmentation résulte des acquisitions de l’exercice pour un montant de 2 856 K€. Il s’agit princi- palement de l’acquisition d’un nouveau logiciel de Paie, de matériel de bureau, d’équipements supplémentaires pour les logements et la poursuite du renouvellement du parc automobile.
La trésorerie est en baisse de 716 K€ et s’établit à 18 M€. Le plus bas de la trésorerie qui est restée positive toute l’année, intervient au mois de juin.
Au passif
- Les fonds associatifs
Les fonds associatifs avec droit de reprise et les reports à nouveau sont constitués des résultats des activités contrôlées provenant pour l’essentiel des deux années
France terre d’asile / Rapport d’activité 2017
62