Page 120 - ระเบียบวาระประชุมคณะกรรมการบริหารการเงินครั้งที่ 15/62
P. 120
403/24
เช็คที่มีการลงลายชื่อสั่งจ่ายเรียบร้อยแล้วแต่ยังไม่มีผู้มารับ ให้เก็บรักษาไว้ในที่ปลอดภัยและให้ติดต่อให้
ผู้รับมารับไปโดยพลัน
ข้อ 33. ในกรณียกเลิกการจ่ายเช็ครายการใด ให้ประทับตรา “ยกเลิก” พร้อมบันทึกเหตุผลที่
ยกเลิกและลงลายมือชื่อก ากับไว้ในสมุดเช็คด้วย พร้อมทั้งเก็บรักษาเช็คที่ถูกยกเลิก และ จัดท าทะเบียนไว้
พร้อมที่จะให้ตรวจสอบได้
ข้อ 34. ในการถอนเงินจากธนาคาร หรือแหล่งรับเงินฝากอื่น ๆ เพื่อน ามาใช้จ่ายในธุรกิจของ
สหกรณ์ให้ขออนุมัติถอนเงินโดยชี้แจงเหตุผล แล้วน าเสนอผู้จัดการอนุมัติการถอนเงิน
หมวด 5
การเก็บรักษาเงินและเอกสารส าคัญ
ข้อ 35. เมื่อสิ้นเวลา รับจ่ายเงินตามข้อ 5 ให้ผู้จัดการหรือผู้ปฏิบัติหน้าที่แทนตามข้อ 7 ตรวจสอบ
รายการเงินสดในรายงานบัญชี เปรียบเทียบกับตัวเงินสดในมือเป็นประจ าทุกวัน เมื่อเห็นว่าถูกต้องตรงกัน
แล้วให้ลงลายมือชื่อก ากับไว้ในรายงานบัญชีด้วย
ข้อ 36. เงินสดและเอกสารการเงินที่สหกรณ์จะต้องเก็บรักษาไว้ในมือในแต่ละวันนั้นให้เก็บรักษาไว้ในตู้
นิรภัยของสหกรณ์ หรือในที่มั่นคงปลอดภัย
ข้อ 37. ให้เก็บรักษาสมุดบัญชีเงินฝากของสหกรณ์ทุกเล่ม สมุดบัญชี ทะเบียน และเอกสารเกี่ยวกับการเงิน
ไว้ในตู้นิรภัย และหรือในที่มั่นคงปลอดภัย
ข้อ 38. ให้เหรัญญิกท าการตรวจสอบเป็นครั้งคราวเกี่ยวกับเงินสดคงเหลือ และเอกสารการเงินอื่น ๆ ให้
ถูกต้อง
ข้อ 39. ให้จัดให้มีการท าบัญชีรับจ่าย งบทดลอง งบกระทบยอดเงินฝากธนาคาร รวมทั้งสรุปเกี่ยวกับการ
รับจ่ายเงินเสนอต่อที่ประชุมคณะกรรมการเป็นประจ าทุกเดือน
มติคณะกรรมการบริหารการเงิน
