Page 53 - PC Playbook for Staff
P. 53
ระบบการควบคุมภายใน
1. การตรวจสอบกระบวนการจัดซื้อ
1.1 .เจ้าหน้าที่ก ากับงานจัดซื้อจัดหา มีหน้าที่ตรวจทานขั้นตอนการปฏิบัติของพนักงานใน
่
ฝายตาม Checklist , เอกสารประกอบการท างาน, Project File/Vendor File, Work Flow
ที่ก าหนด เพื่อลดความเสี่ยงในการปฏิบัติงานและหาแนวทางในการควบคุมและจัดการ
ความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้น ท ารายงานสรุปผลการตรวจสอบน าเสนอผู้บริหาร พร้อมทั้ง
แผนการปรับปรุง/ควบคุมความเสี่ยง
1.2. เจ้าหน้าที่จัดซื้อจัดหา ต้องตรวจสอบสถานะ PR และควบคุมให้แล้วเสร็จภายใน
ระยะเวลาที่เหมาะสม จนถึงผู้ขาย/ผู้ให้บริการได้รับเงิน
1.3. เจ้าหน้าที่สนับสนุนระบบจัดซื้อจัดหา ต้องตรวจสอบความครบถ้วน ถูกต้องของ
PO ที่ออกโดยระบบ
2. ความเสี่ยงในการปฏิบัติงานและการควบคุม สามารถก าหนดแต่ละขั้นตอน
ดังนี้
(คลิก > เพื่อดูตารางความเสี่ยงในการปฏิบัติงานและการควบคุม)
©สงวนลิขสิทธิ์ พ.ศ. 2561 ธนาคารกสิกรไทย จ ากัด (มหาชน) By Procurement Compliance Unit
