Page 24 - BANCO CSF_Demonstraçoes Financeiras JUNHO 2020_12a PROVA

Operações em Curso Normal (*)
Prazo A B C D E F G H Total
Vincendas
01 a 30 3.454.204 8 3 8.699 13.073 3.769 2.475 17.932 3.500.163
31 a 60 1.136.408 4 2 7.057 10.947 3.049 2.045 12.258 1.171.770
61 a 90 755.925 3 2 6.173 10.002 2.836 1.825 10.741 787.507
91 a 180 1.340.613 6 6 15.281 24.884 7.406 4.433 25.280 1.417.909
181 a 365 994.350 4 17 21.431 32.442 11.521 6.522 35.054 1.101.341
Acima de 365 364.877 - 12 26.104 31.533 19.223 10.326 46.470 498.545
Vencidas até 14 dias 114.924 - - 48 49 8 6 340 115.375
Subtotal 8.161.301 25 42 84.793 122.930 47.812 27.632 148.075 8.592.610
Provisão Resolução nº 2.682/99 (40.807) - (1) (8.479) (36.879) (23.906) (19.342) (148.075) (277.489)
Total da carteira 8.161.301 151.887 161.635 221.530 248.662 170.376 146.876 836.015 10.098.282
Total PCLD (40.807) (1.519) (4.849) (22.153) (74.598) (85.188) (102.812) (836.015) (1.167.941)
(*) Curso normal são as operações com atraso inferior a 15 dias, incluindo as operações que foram renegociadas e deixaram de estar em atraso.
A Administração do Banco apura a provisão para operações de crédito e valores a receber relativos a transações de pagamentos com base na estimativa de perda
sobre a carteira na data-base, baseado em comportamento histórico das rolagens da carteira. Em 30 de junho de 2020 e em 31 de dezembro de 2019, não houve
montante adicional de provisão para operações de crédito e valores a receber relativos a transações de pagamentos.
6.3. Por nível de concentração
30/06/2020 31/12/2019
Maiores devedores Valor % Provisão Valor % Provisão
10 maiores clientes 1.862 0,02 (1.862) 1.826 0,02 (1.826)
50 seguintes maiores clientes 4.719 0,05 (4.719) 4.732 0,05 (4.732)
100 seguintes maiores clientes 6.634 0,07 (6.634) 6.534 0,06 (6.534)
Demais clientes 9.622.328 99,86 (1.344.335) 10.085.190 99,87 (1.154.849)
Total da carteira 9.635.543 100,00 (1.357.550) 10.098.282 100,00 (1.167.941)
6.4. Movimentação da provisão para créditos e valores a receber relativos a transações de pagamentos
Movimentação 30/06/2020 30/06/2019
Saldo inicial (1.167.941) (938.012)
Constituição (998.963) (567.858)
Reversão 190.502 84.205
Baixa para prejuízo 618.852 476.073
Saldo final (1.357.550) (945.592)
No semestre findo em 30 de junho de 2020, o montante de créditos recuperados foi de R$ 64.157 (30/06/2019: R$ 50.982) e os créditos renegociados totalizaram
R$ 679.854 (30/06/2019: R$ 591.247).

7. Outros créditos
30/06/2020 31/12/2019
Descrição Circulante Não circulante Total Circulante Não circulante Total
Rendas a receber 20.388 - 20.388 14.424 - 14.424
Valores a receber relativos a transações de pagamento
(nota 6) (i) 5.738.664 200.955 5.939.619 6.535.462 213.563 6.749.025
Provisões para perdas esperadas associadas ao risco
de crédito (nota 6) (34.910) (15.041) (49.951) (52.577) (1.627) (54.204)
Diversos: 189.500 513.173 702.673 216.690 466.234 682.924
Adiantamentos e antecipações salariais 2.943 - 2.943 453 - 453
Adiantamento para pagamento de nossa conta 1 - 1 125 - 125
Devedores por depósitos em garantia (ii) - 513.173 513.173 - 466.234 466.234
Impostos a compensar 90.394 - 90.394 2.759 - 2.759
Outros valores a receber 5 - 5 31 - 31
Valores a receber de sociedades ligadas (nota 30) 82.757 - 82.757 114.928 - 114.928
Devedores diversos no país (iii) 13.400 - 13.400 98.394 - 98.394
Total 5.913.642 699.087 6.612.729 6.713.999 678.170 7.392.169
(i) Referem-se aos valores a faturar de clientes, relativos às compras realizadas com cartão de crédito no período, entre a data da compra e a data do faturamento,
e às transações de parcelamento de compras que não envolvam juros (parcelado sem juros).
(ii) Referem-se aos depósitos de Contribuição Social sobre o Lucro Líquido – CSLL, no montante de R$ 491.271 (31/12/2019: R$ 439.781), depósitos para garantia
de reclamações trabalhistas no montante de R$ 4.117 (31/12/2019: R$ 2.160), outros depósitos judiciais, referentes a processos cíveis no montante de
R$ 11.031 (31/12/2019: R$ 17.570), os depósitos judiciais do Programa de Integração Social – PIS, no montante de R$ 952 (31/12/2019: R$ 948) e Contribuição
para o Financiamento da Seguridade Social – COFINS, no montante de R$ 5.802 (31/12/2019: R$ 5.775).
(iii) Referem-se, substancialmente, a saques em redes credenciadas, no montante de R$ 4.698 (31/12/2019: R$ 3.575), recebimento de clientes em trânsito, no
montante de R$ 4.142 (31/12/2019: R$ 52.534) e valores a receber das Bandeiras sobre aliança estratégica, no montante de R$ 3.417 (31/12/2019: R$ 2.009).

8. Créditos tributários
8.1. Os créditos tributários estão compostos como segue:
Em 30 de junho de 2020, os créditos tributários de imposto de renda e contribuição social, no montante de R$ 246.339 (31/12/2019: R$ 192.485), referem-se às
diferenças temporárias, basicamente, representadas pela provisão para operações de crédito e valores a receber relativos a transações de pagamentos, provisões
para contingências fiscais, cíveis e trabalhistas, provisão para pagamento de bônus e participação nos lucros.
Demonstrações Financeiras - 30 de junho de 2020 23