Page 636 - @Annual Report_PLN Batam__2019_Lowress_Neat
P. 636
PT PELAYANAN LISTRIK NASIONAL BATAM
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada For the Years Ended
Tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dalam Jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (In Millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Rekonsiliasi antara jumlah (manfaat) beban A reconciliation between the total tax (benefit)
pajak dan hasil perkalian laba sebelum pajak expenses and the amounts computed by
dengan tarif pajak efektif adalah sebagai applying the effective tax rates to income
berikut: before tax is as follows:
2019 2018
Rp Rp
Laba sebelum pajak menurut Income before tax per consolidated
laporan laba rugi statement of profit or loss and
komprehensif konsolidasian 1,148,948 629,354 other comprehensive income
Beban pajak sesuai Tax expense at
tarif yang berlaku 287,237 157,339 prevailing rate
Pengaruh pajak atas: Tax effect on:
Pajak tangguhan tidak diakui -- -- Unrecognized deferred tax
Pengaruh pemanfaatan kompensasi Effect of prior year utilization of
rugi fiskal tahun lalu (442) -- fiscall loss compensation
Pengakuan aset pajak tangguhan Recognition of prior year's
tahun sebelumnya 283,363 -- deferred tax assets
Beban (pendapatan) yang tidak dapat Nondeductible expense
diperhitungkan secara fiskal: (nontaxable income):
Amortisasi 559 478 Amortization
Kesejahteraan karyawan 6,694 6,419 Employee Welfare
Surat tagihan pajak -- 10 Tax administration penalty
Beban pajak 729 -- Tax expense
Bagian laba bersih entitas asosiasi (3,080) (10,526) Equity in net income of associates
Penghasilan bunga telah Interest income subjected to
dikenakan pajak final (4,090) (5,314) final tax
Pengaruh penerapan ISAK 16 (91,879) (75,043) Effect of application of ISFAS 16
Beban lain yang tidak dapat dikurangkan (27,075) (27,481) Other nondeductible expense
Beban pajak penghasilan 452,016 45,882 Income tax expense
c. Pengampunan Pajak c. Tax Amnesty
Perusahaan dan entitas anak Perusahaan The Company and its subsidiary participated
berpartisipasi dalam pengampunan pajak in Tax Amnesty in connection with the
sehubungan dengan diberlakukannya implementation of Regulation of the Minister of
Peraturan Menteri Keuangan Finance No.118/PMK.03/ 2016 on the
No.118/PMK.03/2016 tentang Pelaksanaan Implementation of Law No.11 of 2016
Undang-Undang No.11 Tahun 2016 tentang regarding Tax Amnesty, as amended by the
Pengampunan Pajak sebagaimana telah Minister of Finance Regulation
diubah dengan Peraturan Menteri Keuangan No.141/PMK.03/2016 and the Directorate
No.141/PMK.03/2016 dan Peraturan Direktorat General of Tax Regulation No.PER-
Jenderal Pajak No.PER- 18/PJ/2016 tentang 18/PJ/2016 regarding the refund of excess
Pengembalian Kelebihan Pembayaran Uang payment on compensation for Tax Amnesty.
Tebusan Dalam Rangka Pengampunan Pajak.
33. Liabilitas Imbalan Kerja 33. Employee Benefits Liabilities
2019 2018
Rp Rp
Liabilitas diakui di laporan Liabilities recognized on
posisi keuangan: statements of financial position:
Imbalan pascakerja Post-employment benefits
Program pensiun 535 465 Pension plan
Imbalan pascakerja lainnya 34,386 24,686 Other post-employment benefits
Imbalan pemeliharaan kesehatan 57,373 33,541 Health care benefits
Imbalan jangka panjang lainnya 9,437 7,461 Other long-term benefits
Jumlah 101,731 66,153 Total
d1/June 5, 2020 72 Paraf:
