Page 634 - @Annual Report_PLN Batam__2019_Lowress_Neat
P. 634
PT PELAYANAN LISTRIK NASIONAL BATAM
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada For the Years Ended
Tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dalam Jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (In Millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2019 2018
Rp Rp
Perbedaan waktu: Timing differences:
Sewa pembiayaan (2,613) 19,490 Lease
Imbalan kerja 13,781 10,244 Employee benefits
Penyisihan putang ragu-ragu dan Allowance for doubtful accounts
penurunan nilai persediaan (584) (4,049) and decline in value of inventories
Depreciation of property, plant
Penyusutan aset tetap (374,703) (364,490) and equipment
Biaya (pendapatan) yang tidak dapat Nondeductible expense
diperhitungkan menurut fiskal: (income):
Amortisasi 1,965 1,913 Amortization
Kesejahteraan karyawan 26,774 25,475 Employees' welfare
Surat tagihan pajak 1 39 Tax administration penalty
Beban pajak 2,914 2,963 Tax expense
Bagian laba bersih entitas asosiasi (12,320) (42,102) Equity in net income of associates
Penghasilan bunga telah Interest income subjected to
dikenakan pajak final (16,327) (21,254) final tax
Beban lain yang tidak dapat dikurangkan (110,092) (114,070) Other nondeductible expense
Total
Laba kena pajak 686,350 158,979 Taxable Income
Pajak penghasilan kini dihitung berdasarkan Current income tax computations are based on
taksiran penghasilan kena pajak. Nilai tersebut estimated taxable income. The amount may be
mungkin disesuaikan pada saat Surat adjusted when the Annual Tax Returns are filed
Pemberitahuan Tahunan Pajak disampaikan with the Tax Office.
ke Kantor Pelayanan Pajak.
Perhitungan beban dan utang pajak kini (pajak Current tax expenses and payable (income tax
penghasilan lebih bayar) adalah sebagai overpayment) are computed as follows:
berikut:
2019 2018
Rp Rp
Beban pajak kini Current tax expense
Perusahaan 171,588 39,745 The Company
Entitas Anak 860 -- Subsidiary
Jumlah 172,448 39,745 Total
Dikurangi: Pajak dibayar dimuka Less : Prepaid taxes
Perusahaan The Company
Pasal 22 33,019 28,826 Article 22
Pasal 23 131 771 Article 23
Pasal 25 6,766 9,282 Article 25
Jumlah 39,916 38,879 Total
Entitas anak 371 -- Subsidiary
Jumlah 40,287 38,879 Total
Utang pajak kini 132,161 866 Current tax payable
Terdiri dari Consist of:
Utang pajak kini Current tax payable
Perusahaan 131,672 866 The Company
Entitas anak 489 -- Subsidiary
132,161 866
d1/June 5, 2020 70 Paraf:
