Page 63 - DOA annual report 2020

หมายเหตุ / Note 5 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด Cash and Cash Equivalents

หน่วย : บาท / Unit : Baht
2563 2562
2020 2019
• เงินสดในมือ / Cash 28,150.00 -
• เงินทดรองราชการ / Advance 881,000.00 881,000.00

• เงินฝากสถาบันการเงิน / Deposits at financial institutions 12,789,279.86 4,987,099.87
• เงินฝากคลัง / Deposits at the Treasury 87,737,277.97 127,969,955.64
รวมเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด /
Total cash and cash equivalents 101,435,707.83 133,838,055.51

็
ิ
เงินสดในมือ เป็นเงนสดและเชคธนาคาร นอกจากส่วนท ี ่ Cash refers to money and bank checks excluding those
�
ื
หน่วยงานถือไว้เพ่อใช้จ่ายสาหรับการด�าเนินงานปกติตามวัตถุประสงค์ prepared for usual operations in line with the authority’s
�
ของหน่วยงานแล้ว ยังรวมถึงส่วนท่หน่วยงานได้รับไว้เพ่อรอนาส่งคลัง objectives and those to be granted to the Treasury as
ื
ี
เป็นรายได้แผ่นดินตามกฎหมาย ซ่งไม่สามารถนาไปใช้เพ่อประโยชน์ public revenues in conformity with legal regulations.
ื
�
ึ
ของหน่วยงานได้ Advance refers to the money spent inside offices
เงินทดรองราชการ เป็นเงินสดที่หน่วยงานมีไว้เพ่อจ่ายปลีก according to the approved budget in line with the
ื
ย่อยในสานักงานตามวงเงินทีได้รับการอนุมัติจากกระทรวงการคลัง Ministry of Finance’s Regulation on the Advance,
่
�
B.E. 2547 (2004). This amount shall be refunded when
ตามระเบียบกระทรวงการคลังว่าด้วยเงินทดรองราชการ พ.ศ. 2547 there is no necessary spending. The balance at the end
ึ
ซ่งจะต้องส่งคืนคลังเมื่อหมดความจ�าเป็นในการใช้จ่าย ยอดคงเหลือ of the year includes cash, deposits at banks and advance
สิ้นปีประกอบด้วย เงินสด เงินฝากธนาคาร และใบส�าคัญที่เบิกจาก payment bills.
เงินทดรองราชการแล้วรอเบิกชดเชย Deposits at the Treasury are the money deposited
เงินฝากคลัง เป็นเงินที่หน่วยงานฝากไว้กับกระทรวงการคลัง at the Ministry of Finance in line with legal specifications
ึ
่
ี
ภายใต้ข้อกาหนดตามกฏหมายโดยไม่มีดอกเบ้ยซงสามารถเบก (without interest). It can be withdrawn in accordance with
ิ
�
ถอนได้เมื่อต้องการใช้จ่ายตามรายการที่กาหนดไว้ในระเบียบที่ระบ ุ the regulations.
�
ข้อจ�ากัดในการใช้จ่าย
หมายเหตุ / Note 6 ลูกหนี้ระยะสั้น Short-term Receivables
หน่วย : บาท / Unit : Baht
2563 2562
2020 2020
• ลูกหนี้เงินยืมในงบประมาณ
/ Loan receivables covered by the budget 4,000.00 1,423,491.53
• เงินจ่ายล่วงหน้า / Advance payment 1,127,565,605.26 1,330,547,930.81
• รายได้ค้างรับ / Accrued revenue 79,240,382.80 16,033,456.65
รวมลูกหนี้ระยะสั้น /
Total short-term receivables 1,206,809,988.06 1,348,004,878.99

ี
ี
ิ
ลูกหน้เงินยืม ณ วันส้นปี แยกตามอายุหน้ ดังนี้ Loan receivables at the end of the year categorized according to aging are as follows:
ยังไม่ถึงก�าหนดช�าระและ ถึงก�าหนดช�าระ
ลูกหนี้เงินยืม � เกินก�าหนดช�าระ รวม
Loan การส่งใบสาคัญ / Remaining และการส่งใบส�าคัญ / และการส่งใบส�าคัญ / Over-
receivables maturity (payment On due date due (PV required) Total
voucher [PV] required) (PV required)
2563 / 2020 4,000.00 - 4,000.00
2562 / 2019 1,423,491.53 - - 1,423,491.53

63