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Fonction engagement en milieu bancaire

Introduction Générale

La fonction engagement représente dans les banques la composante essentielle à la contribution
au produit net bancaire. C’est la raison pour laquelle, cette fonction concerne en premier lieu le
développement de la banque. Les engagements constituent en contrepartie la source majeure du
risque d’exploitation de la banque (provisionnement), avec les opérations de trésorerie et de hors
bilan.
La succession des crises économiques sectorielles (textile, activités minières,) mais aussi
conjoncturelles (augmentation du nombre de faillites des entreprises, surendettement des
ménages,) ont renforcé la nécessité de diversifier et de rester sélectif dans l’octroi des crédits. Les
banques ont fait face à la baisse des taux contribuant à une contraction de la marge
d’intermédiation. Dans le même temps, des capitaux importants sont sortis du système
d’intermédiation classique des banques.

Désormais les grandes entreprises, sur lesquelles le risque est généralement moindre que sur les
clientèles de PME/PMI ou des particuliers professionnels, peuvent trouver une ressource, à des
conditions proches de celles du marché bancaire et ceci à moyen long terme (marché financier)
comme à court terme (marché monétaire).

Enfin, les banques, après une longue période d’encadrement du crédit, ont augmenté
sensiblement leur niveau d’exposition aux risques (Explosion de la distribution du crédit au milieu
des années 1980). Ce niveau se trouve aujourd’hui dans le ratio entre les provisions à contentieux
et le total des engagements à l’actif du bilan.
Ce rappel est essentiel pour appréhender correctement l’importance et la complexité de la
fonction engagement dans une banque.
Celle-ci s’organise autour de trois étapes constituées par l’instruction et la mise en place des
demandes d’octroi de financement par le suivi et la gestion de ceux-ci, et éventuellement, par leur
recouvrement amiable ou contentieux.

Ce manuel n’a nullement la prétention d’être exhaustif. Il cherche à apporter les éléments de
réponses aux différentes problématiques auxquelles seront confrontées les responsables métiers
dans le cadre de leur activité quotidienne, en face d’une clientèle de particuliers et de
professionnels.

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