Page 8 - PTOIA Bagian4_FormatDokumen

T itle
Title

II B. Pelaksanaan Audit

Format Laporan Audit
Kegiatan Assurance

03
PELAPORAN AUDIT
04
01 02 5 03
LHA Executive Summary (EXSUM)
Isi dari Laporan Hasil Audit (LHA), terdiri dari: Isi EXSUM, terdiri dari :
✓ Cover ✓ Judul Penugasan Audit dan Tahun Audit
a) Judul penugasan Audit dan Tahun I. Pendahuluan
b) Jenis Audit, Unit Kerja Auditee, dan Periode II. Pokok-pokok Hasil Audit
Pelaksanaan Audit. III. Kesimpulan dan Rekomendasi
✓ Daftar Isi A. Kesimpulan
▪ PernyataanAuditor B. Rekomendasi
06
Lembar pernyataan auditor ditandatangani
oleh Ketua Tim Audit dan Anggota Tim
Audit serta diketahui oleh Group Head Dokumen Executive Summary direviu dan
Audit dan Supervisor Audit. diparaf oleh Group Head terkait dan Nota
▪ Gambaran Umum Penyampaian Executive Summary
1. Informasi Umum ditandatangani oleh Kepala SKAI dengan
2. Struktur Organisasi administrasi penomoran dari CSG
A. Pendahuluan
1. Dasar Audit ✓ Executive Summary final melalui Nota
2. Tujuan Audit Penyampaian Executive Summary
3. Ruang Lingkup Audit dan Fokus Audit disampaikan kepada Direktur Utama dan
4. Metodologi dan Teknik Audit Dewan Komisaris melalui Komite Audit
5. Tanggal dan Periode Audit serta ditembuskan kepada Direktur yang
6. Susunan Tim Audit membawahi fungsi Kepatuhan.
B. Pokok-pokok Hasil Audit
C. Kesimpulan dan Rekomendasi
1. Kesimpulan
2. Rekomendasi
Dokumen LHA disetujui dan ditandatangani oleh
Group Head Audit terkait dan diberikan kepada
Kepala SKAI

17