Page 55 - WIG bilancio separato e consolidato 2015

GruppoWIG
Gruppo Waste Italia S.p.A. - Relazione sulla Gestione 2015
Stato Patrimoniale consolidato riclassificato Gruppo WIG al 31 dicembre 2015
inEuromigliaia Dicembre % Dicembre % Variazione Variazione 2015 2014 %
Attività Immateriali 216.739 76 217.008 67 (269) (0) Attività Materiali 126.357 44 161.610 50 (35.253) (22)
Partecipazioni 17.300 6 9.306 3 7.994 86 Altre attività finanziarie non correnti 8.666 3 12.608 4 (3.942) (31)
Imposte differite nette 5.369 2 6.301 2 (932) (15)
Capitale Immobilizzato 374.431 131 406.833 126 (32.402) (8)
Crediti commerciali
Rimanenze al netto acconti da clienti Debiti commerciali
Altri crediti/(debiti) correnti
77.169 4.529 (68.628) (28.433)
27 76.688 2 6.496 (24) (101.305) (10) 6.926
24 481 1 2 (1.967) (30) (31) 32.677 (32) 2 (35.359) (511)
Capitale Circolante netto (15.363) (5) (11.195) (3) (4.168) 37
Attività/(Passività) destinate alla vendita e/o cessate 1.580 1 7.210 2 (5.630) 100 TFR, F. Rischi e Oneri e passività per discariche (74.963) (26) (79.244) (24) 4.281 (5)
Capitale investito netto 285.685 100 323.604 100 (37.919) (12)
Disponibilità liquide al netto dei debiti vs banche correnti (1.506) (1) 21.675 7 (23.181) (107)
Altre attività / (passività) finanziarie nette (260.472) (91) (271.967) (84) 11.495 (4) (Indebitamento) / disponibilità finanziarie nette (261.977) (92) (250.292) (77) (11.685) 5
Patrimonio netto 19.452 7 62.667 19 (43.216) (69) Patrimonio netto di Terzi 4.256 1 10.645 3 (6.388) (60)
Totale Fonti di Finanziamento 285.685 100 323.604 100 (37.919) (12)
Il capitale immobilizzato si attesta a circa Euro 374,4 milioni (31 dicembre 2014: Euro 406,8 milioni) in diminuzione di Euro 32,4 milioni principalmente per l’effetto combinato:
• del deconsolidamento del capitale immobilizzato (pari a circa Euro 35,6 milioni) riferibile ad Innovatec S.p.A. ed alla sub holding Volteo Energie S.p.A. e rispettive controllate a seguito del dividendo straordinario in natura in azioni Innovatec erogato agli azionisti della Società ad inizio novembre;
• della svalutazione parziale del goodwill riferibile al business Ambiente per Euro 0,6 milioni a seguito della messa in liquidazione della controllata Ecoadda S.r.l. e della quota residua del goodwill per Euro 5,4 milioni relativo al costruendo parco eolico di Cirò, classificato tra le immobilizzazioni materiali;
• della svalutazione di oneri connessi a progetti in sviluppo non più perseguibili per Euro 1,2 milioni;
• della cessione della controllata Alice Ambiente S.r.l., che ha comportato l’iscrizione tra le immobilizzazioni immateriali delle iniziative in sviluppo su siti limitrofi alla discarica di Alice
Castello (per circa Euro 5,1 milioni) e la riduzione del goodwill di Euro 0,7 milioni;
• dell’acquisto di diritti di conferimento in discariche per Euro 2,1 milioni;
• dell’iscrizione della component decommissioning della discarica di Albonese per Euro 4,6 milioni (con
contemporaneo effetto sulla voce “passività per discariche”);
• dell’incremento della partecipazione detenuta nella correlata SETA S.p.A. per Euro 5,3 milioni a
fronte dell’impegno sottoscritto tra le parti a convertire parte dei crediti vantati dal Gruppo al fine di ottenere una interessenza nella società del 49% e dall’iscrizione tra la partecipazione disponibili alla vendita della quota residua partecipativa in Innovatec S.p.A. per Euro 2,6 milioni a seguito della perdita di controllo occorsa a seguito della distribuzione del dividendo straordinario in natura in azioni Innovatec.
Il capitale circolante netto passa da un saldo negativo di Euro 11,2 milioni al 31 dicembre 2014 ad un saldo negativo di Euro 15,4 milioni al 31 dicembre 2015, a causa, oltre che per la strategia condotta dal Gruppo di riequilibrio ed ottimizzazione del capitale circolante operativo netto del settore ambiente con una progressiva diminuzione dei giorni medi in pagamento verso i fornitori operativi a cui va ad aggiungersi l’effetto del deconsolidamento a fine esercizio 2015 del business rinnovabili e dell’efficienza energetica.
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