Page 133 - דוח המבקר 2023
P. 133
סקר סיכונים
כללי -ניהול נכסי העירייה
סיכונים פוטנציאלים
•אי קיום מנהל נכס ו/או גורם אחראי לניהול הנכסים.
•דיווח מוטעה על נכס ריק או נכס לא ראוי לשימוש.
•אי עמידה בלו"ז למתן אישורים עלול לגרום לאבדן נכסים ,אבדן תביעת זכות על שטחים ציבוריים.
•שימוש חריג בנכסי החברה ללא היתר מתאים.
•טעויות בחישוב תקבולים (הפרשי הצמדה ,ריביות).
•אי גביית תשלום בעקבות עסקאות ואיבוד פיזי של שיקים.
•אי חיוב או אי גבייה של שכ"ד שמגיעה לעירייה.
•דיווח מוטעה למע"מ ומיסוי מקרקעין.
•אובדן חומרים בשל חוסר סנכרון וריבוי מערכות.
•טעויות בניהול מו"מ עקב מתן מידע שגוי.
•טעויות בניסוחי חוזים ומכרזים.
•איבוד/גניבה של תיקי מידע פיזיים.
בקרות בתהליך
•בעירייה טרם בוצע מינוי לתפקיד מנהל נכסים .ניהול הנכסים נמצא בידי מחלקת ההנדסה אשר
מנוהל ע"י צוות היועצים :שמאי ,יועץ כלכלי ויועמ"ש.
•מתבצעות ביקורות תקופתיות בנכסי העירייה לצורך וידוא כי הם אכן במצב שדווח.
•העירייה נעזרת בחברה חיצונית ("חברת בר טכנולוגיה") במגוון פעילויות הקשורות בניהול נכסים
(מבוצעות בהתאם להנחיות משרד הפנים ודינים נוספים אחרים) .כגון :ביצוע סקרי נכסים ,הקמת
בסיסי נתונים במפרטים רבים ומגוונים.
•בעירייה קיימת וועדה (להלן; וועדת הקצאות מקרקעין) האחראית לפקח על מילוי התנאים
להקצאת קרקע או מבנים ועל השימוש בהם באמצעות ביקורת של מפקחים או בדיקת מסמכים.
•מידי יום ,יועמ"ש העירייה מבצע בקרה ומעקב אחר חוזי שכירות פתוחים ו/או חוזים שיש לעבור
עליהם ומעדכן את הסטטוס וההתקדמות במערכת.
•חוזי שכירות נסרקים ונשמרים אצל היועמ"ש ומועברים עותקים לגזברות.
132
