Page 14 - E-Book Siklus Pemeriksaan
P. 14
PELAKSANAAN PEMERIKSAAN
A. Pemberitahuan Pemeriksaan
KT menyusun jadwal KT menyampaikan ST,
pemeriksaaan yang jadwal pemeriksaan,
dialokasikan untuk permintaan data
melakukan kepada pimpinan
pemeriksaan entitas yang diperiksa
Pemberitahuan pemeriksaan
disampaikan paling lambat 3
(tiga) hari kerja sebelum PFP
melaksanakan pemeriksaan
lapangan
B. Komunikasi Awal
Menjelaskan Komunikasi awal
pemeriksaan yang dilakukan oleh
dilakukan, tujuan, Pengendali Mutu,
lingkup, rencana Pengendali Teknis, Ketua
kegiatan, waktu, Tim dan Anggota Tim
kebutuhan dokumen, atau setidaknya hanya
serta menjelaskan Ketua Tim dan Anggota
komposisi tim. Tim.
PFP membuat notulen yang berisi informasi
tentang pertemuan awal termasuk pernyataan
lisan dari pihak entitas jika menolak
pemeriksaan yang akan dilakukan oleh PFP.
11
