Page 75 - Rapport de gestion 2020

LE BILAN
La photographie du bilan de Territoires Soixante-Deux au 31 décembre 2019 affiche par rapport à 2019 une légère baisse de 9.2 millions dans la tendance de la constante diminution enregistrée sur les 5 dernières années.
La baisse globale et durable s’explique d’une part par la politique de cession de plusieurs actifs, entreprise à partir de 2013 et d’autre part par la baisse de la valeur des stocks liée à la réduction du nombre de concessions (cf 49 opérations clôturées les quatre dernières années).
Cette baisse constatée est accentuée en 2019 par les écritures de régularisation, sans impact sur le résultat, passé dans le cadre de l’opération 111300 – Vert Tilleul – Fouquières (Cf. paragraphe information financière du document « Etats Financiers »). L’impact de ces écritures sur la lecture du bilan et une baisse du stock (actif circulant) et des provisions (passif) à hauteur de 3,14 M€.
ACTIF (EMPLOIS) en K€
2016 2017 2018
ACTIF IMMOBILISÉ
ACTIF CIRCULANT
PASSIF (RESSOURCES) en K€
15 253
157 066
20 339
136 203
183 620
14 370
14 467
164 515
9 748
9 521
127 629
123 673
10 979
2018
118 873 6 180
147 173
148 830
139 838
20 600
1 719
1 787
1 855
1 651
22 140
21 023
22 451
19 885
20 430
2015
ACTIF
2019
1 583
2015
PASSIF
11 269
2016 2017
CAPITAUX PROPRES AUTRES FONDS PROPRES
2019
PROVISIONS DETTES
L’actif immobilisé reste stable, et reflète le peu de mouvements dans les immobilisations de la société.
L’actif circulant enregistre une baisse importante expliquée par :
• Une baisse des stocks à hauteur de – 4.5 M€ dont une partie s’explique par les écritures de régularisation passées dans le cadre de l’opération Vert Tilleul à Fouquières.
• Une baisse des créances à hauteur de -2.9 M€ : cette baisse s’explique en 4 éléments :
• Les écritures de clôture des opérations anciennes
conformément à la délibération du CA du 04 novembre 2019
• Baisse des subventions à recevoir sur des opérations, suite aux versements reçus en 2019
• Baisse des créances fiscales
• Diminution des participations à recevoir
• Une baisse des disponibilités à hauteur de -1.6 M€, correspondant à une situation au 31 décembre 2019
Les capitaux propres de la société augmentent à nouveau en 2019 grâce au résultat net positif de l’année, reconstituant un peu plus les fonds propres de la société, ces derniers représentent 67.7 % du capital social.
Le total des provisions est en forte baisse - 4.8 M€, dont
3.2 M€ liés à la baisse de la provision sur l’opération de Fouquières-Lès-Lens. le détail de ces baisses est repris dans le document « Etats Financiers ».
Baisse sensible des dettes de l’ordre de 4.8 M€. Cette évolution s’analyse de deux façons différentes :
• Baisse de 6.8 M€ de l’endettement bancaire pour l’année 2019 (dans la continuité des baisses enregistrées les 5 dernières années) liée à la politique de financement ciblé, entreprise par Territoires Soixante-Deux. A noter que cette baisse de la dette s’accompagne également par une diversification des partenaires bancaires
• La fluctuation des lignes « comptes de régularisation » est liée aux écritures de normes et aux écritures d’inventaire pour un montant de 2.6 M€
• Baisse des autres dettes à hauteur de -0.9 M€
Rapport de gestion 2019/ P.75