Page 28 - IHPD_Sulbar0504_cap

Jumlah
Permasalahan
Permasalahan
Kelemahan Sistem Pengendalian Pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan
Belanja
11
- Perencanaan kegiatan tidak memadai
Mekanisme pemungutan, penyetoran dan pelaporan serta penggunaan
- 2
Penerimaan Negara/Daerah/Perusahaan dan Hibah tidak sesuai ketentuan
Penyimpangan terhadap peraturan perundang-undangan bidang teknis tertentu
- 12
atau ketentuan intern organisasi yang diperiksa tentang pendapatan dan belanja
Penetapan/pelaksanaan kebijakan tidak tepat atau belum dilakukan berakibat
- 2
hilangnya potensi peneimaan/pendapatan
Penetapan/pelaksanaan kebijakan tidak tepat atau belum dilakukan berakibat
- 1
peningkatan biaya/belanja
Kelemahan Struktur Pengendalian Intern
Entitas tidak memiliki SOP yang formal untuk suatu prosedur atau keseluruhan
- 5
prosedur
11
- SOP yang ada pada entitas tidak berjalan secara optimal atau tidak ditaati
2
- Satuan Pengawas Intern yang ada tidak memadai atau tidak berjalan optimal
Jumlah 72

Ikhtisar Hasil Pemeriksaan Daerah – BPK Provinsi Sulawesi Barat I 19