Page 127 - Microsoft Word - Juklak Pemeriksaan Kinerja_validasi
P. 127
Juklak Pemeriksaan Kinerja Lampiran IV.4
5. Proses bisnis pelaksanaan
(diisi dengan gambar atau narasi yang menjelaskan input, proses, output, dan outcome yang relevan
dengan pelaksanaan objek pemeriksaan/hal pokok)
……………………………………………………..…………………………………………………
………………………………………..………………………………………………………………
…………………………..……………………………………………………………………………
……………..…………………………………………………………………………………………
6. Pengendalian internal yang dibangun dalam pengelolaan entitas/program/kegiatan
(diisi dengan narasi mengenai pengendalian yang dibangun dalam mengelola
entitas/program/kegiatan)
……………………………………………………..…………………………………………………
………………………………………..………………………………………………………………
…………………………..……………………………………………………………………………
……………..…………………………………………………………………………………………
7. Anggaran terkait objek pemeriksaan/hal pokok
(diisi dengan jumlah anggaran yang digunakan untuk mengelola objek pemeriksaan/hal pokok)
……………………………………………………..…………………………………………………
………………………………………..………………………………………………………………
…………………………..……………………………………………………………………………
……………..…………………………………………………………………………………………
8. Key Performance Indicator (KPI)
(diisi dengan KPI yang digunakan untuk menilai objek pemeriksaan/hal pokok)
……………………………………………………..…………………………………………………
………………………………………..………………………………………………………………
…………………………..……………………………………………………………………………
……………..…………………………………………………............................................................
9. Ringkasan hasil review atas peraturan perundang-undangan dan SOP
(diisi dengan hasil analisis terhadap review ketentuan peraturan perundang-undangan dan SOP atas
objek pemeriksaan/hal pokok)
……………………………………………………..…………………………………………………
………………………………………..………………………………………………………………
…………………………..……………………………………………………………………………
……………..…………………………………………………………………………………………
No. Peraturan Uraian Peraturan Analisis Reff
(a) (b) (c) (d) (e)
(diisi dengan peraturan (diisi dengan (diisi dengan analisis (diisi dengan
yang mengatur penjelasan Pemeriksa terhadap indeks KKP
pelaksanaan/pengelolaan mengenai permasalahan yang sumber
objek pemeriksaan/hal peraturan yang terdapat pada peraturan)
pokok) relevan dengan peraturan, seperti
pengelolaan objek peraturan yang
pemeriksaan/hal tumpang tindih,
pokok) multitafsir, atau tidak
jelas)
Direktorat Litbang Badan Pemeriksa Keuangan 113
