Page 154 - Microsoft Word - Juklak Pemeriksaan Kinerja_validasi
P. 154
Mitigasi atas
Risiko/ Manfaat
Kriteria Sumber Bukti yang Metode Risiko/ Temuan Kesimpulan Kesimpulan Kesimpulan
Prosedur
Pemeriksaan Kriteria Dibutuhkan Sumber Pengumpulan Pemeriksaan Keterbatasan/ Keterbatasan/ Potensial Potensial Potensial Potensial Rekomendasi yang
Bukti
Kendala yang
Potensial
Bukti Kendala yang Pemeriksaan (level 3) (level 2) (level 1) Diharapkan
Dihadapi
Dihadapi
Lokasi evakuasi 1. SOP BPBD 1. Review 1. Lakukan Laporan Tidak
dilakukan pemelihara Kabupaten dokumen analisis pelaksanaan dilakukan Juklak Pemeriksaan Kinerja
pemeliharaan -an lokasi 2. Wawancara terhadap kegiatan pemeliharan
secara rutin evakuasi kecukupan pemeliharaan secara rutin
2. Laporan pengaturan tidak terhadap lokasi
pelaksanaa pemeliharaan didokumentasi- evakuasi
n kegiatan lokasi kan dengan baik
pemeliha- evakuasi yang
raan lokasi ada dalam
evakuasi SOP
3. Wawancara pemeliharaan
dengan lokasi
pengelola evakuasi
lokasi 2. Berdasarkan
evakuasi wawancara
dan laporan
pelaksanaan
kegiatan
pemeliharaan,
lakukan
analisis
dengan
membanding-
kan apakah
pemeliharaan
dilaksanakan
sebagaimana
yang diatur
dalam SOP
Direktorat Litbang Badan Pemeriksa Keuangan 134
Lampiran IV.14
