Page 156 - Microsoft Word - Juklak Pemeriksaan Kinerja_validasi

Mitigasi atas
Risiko/ Manfaat
Kriteria Sumber Bukti yang Metode Risiko/ Temuan Kesimpulan Kesimpulan Kesimpulan
Prosedur
Pemeriksaan Kriteria Dibutuhkan Sumber Pengumpulan Pemeriksaan Keterbatasan/ Keterbatasan/ Potensial Potensial Potensial Potensial Rekomendasi yang
Bukti
Potensial
Kendala yang
Bukti Kendala yang Pemeriksaan (level 3) (level 2) (level 1) Diharapkan
Dihadapi
Dihadapi
BNPB/BPBD 1. Dokumen BNPB dan 1. Review 1. Lakukan Tidak ada - BNPB/BPBD
menyediakan anggaran BPBD dokumen analisis tidak Juklak Pemeriksaan Kinerja
alokasi pemelihara Kabupaten 2. Wawancara terhadap menyediakan
anggaran yang -an lokasi dokumen alokasi
cukup untuk evakuasi anggaran anggaran yang
pemeliharaan 2. Wawancara untuk cukup untuk
lokasi evakuasi dengan memastikan pemeliharaan
pengelola bahwa
keuangan BNPB/BPBD lokasi evakuasi
BNPB/ telah
BPBD mengalokasi-
kan anggaran
untuk
pemeliharaan
lokasi
evakuasi
2. Pertajam
analisis
dengan
melakukan
wawancara
untuk menilai
kelayakan
jumlah alokasi
anggaran
untuk
pemeliharaan
WAKIL KETUA BADAN PEMERIKSA KEUANGAN KETUA BADAN PEMERIKSA KEUANGAN

REPUBLIK INDONESIA, REPUBLIK INDONESIA,

ttd. ttd.
AGUS JOKO PRAMONO AGUNG FIRMAN SAMPURNA
Salinan sesuai dengan aslinya
BADAN PEMERIKSA KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA
Kepala Direktorat Utama Pembinaan dan Pengembangan Hukum
Pemeriksaan Keuangan Negara,
Lampiran IV.14

Direktorat Litbang Badan Pemeriksa Keuangan 135

Blucer Welington Rajagukguk