Page 78 - Annual Report - Arabic A4_Neat
P. 78

‫إيضاحات حول البيانات المالية الموحدة | ‪ 31‬ديسمبر ‪2020‬‬

                          ‫الذمم التجارية المدينة والمحتجزات المدينة كما في ‪ 31‬ديسمبر ‪.2020‬‬

                          ‫الفئات‬

  ‫الإجمالي‬     ‫الفئة ‪4‬‬       ‫الفئة ‪3‬‬       ‫الفئة ‪2‬‬     ‫الفئة ‪1‬‬
 ‫ألف درهم‬   ‫ألف درهم‬      ‫ألف درهم‬      ‫ألف درهم‬    ‫ألف درهم‬

‫‪1.015.918‬‬         ‫‪%100‬‬    ‫‪ 3‬إلى ‪%99‬‬     ‫‪ 2‬إلى ‪%3‬‬     ‫‪ 0‬إلى ‪%2‬‬             ‫معدل خسارة الائتمان المتوقعة‬
  ‫)‪(60.318‬‬     ‫‪46.361‬‬          ‫‪1.576‬‬      ‫‪90.559‬‬      ‫‪877.422‬‬             ‫إجمالي القيمة الدفترية المقدرة‬
  ‫‪955.600‬‬     ‫)‪(46.361‬‬          ‫)‪(742‬‬     ‫)‪(2.717‬‬     ‫)‪(10.498‬‬         ‫مخصص خسائر الائتمان المتوقعة‬
                                 ‫‪834‬‬      ‫‪87.842‬‬
                       ‫‪-‬‬                              ‫‪866.924‬‬   ‫صافي الذمم التجارية المدينة والمحتجزات المدينة‬

                          ‫الذمم التجارية المدينة والمحتجزات المدينة كما في ‪ 31‬ديسمبر ‪.2019‬‬

                          ‫الفئات‬

  ‫الإجمالي‬     ‫الفئة ‪4‬‬       ‫الفئة ‪3‬‬       ‫الفئة ‪2‬‬     ‫الفئة ‪1‬‬
 ‫ألف درهم‬   ‫ألف درهم‬      ‫ألف درهم‬      ‫ألف درهم‬    ‫ألف درهم‬

‫‪1.080.138‬‬         ‫‪%100‬‬    ‫‪ 2‬إلى ‪%99‬‬     ‫‪ 1‬إلى ‪%2‬‬     ‫‪ 0‬إلى ‪%1‬‬             ‫معدل خسارة الائتمان المتوقعة‬
  ‫)‪(49.674‬‬     ‫‪46.118‬‬                                 ‫‪962.902‬‬             ‫إجمالي القيمة الدفترية المقدرة‬
              ‫)‪(46.118‬‬    ‫‪- 71.118‬‬                     ‫)‪(2.134‬‬         ‫مخصص خسائر الائتمان المتوقعة‬
‫‪1.030.464‬‬
                       ‫‪-‬‬  ‫)‪- (1.422‬‬                   ‫‪960.768‬‬   ‫صافي الذمم التجارية المدينة والمحتجزات المدينة‬

                          ‫‪- 69.696‬‬

                          ‫الذمم المدينة التي لم يصدر عنها فواتير كما في ‪ 31‬ديسمبر ‪2020‬‬

                          ‫الفئات‬

  ‫الإجمالي‬     ‫الفئة ‪4‬‬       ‫الفئة ‪3‬‬       ‫الفئة ‪2‬‬     ‫الفئة ‪1‬‬
 ‫ألف درهم‬   ‫ألف درهم‬      ‫ألف درهم‬      ‫ألف درهم‬    ‫ألف درهم‬

‫‪2.779.323‬‬         ‫‪%100‬‬    ‫‪ 3‬إلى ‪%99‬‬     ‫‪ 2‬إلى ‪%3‬‬     ‫‪ 0‬إلى ‪%2‬‬            ‫معدل خسارة الائتمان المتوقعة‬
  ‫)‪(46.758‬‬     ‫‪26.997‬‬                ‫‪-‬‬    ‫‪28.775‬‬    ‫‪2.723.551‬‬            ‫إجمالي القيمة الدفترية المقدرة‬
              ‫)‪(26.997‬‬               ‫‪-‬‬      ‫)‪(863‬‬                     ‫مخصص خسائر الائتمان المتوقعة‬
‫‪2.732.565‬‬                            ‫‪-‬‬    ‫‪27.912‬‬      ‫)‪(18.898‬‬
                       ‫‪-‬‬                                        ‫صافي الذمم المدينة التي لم يصدر عنها فواتير‬
                                                    ‫‪2.704.653‬‬

                          ‫الذمم المدينة التي لم يصدر عنها فواتير كما في ‪ 31‬ديسمبر ‪2019‬‬

                          ‫الفئات‬

  ‫الإجمالي‬     ‫الفئة ‪4‬‬       ‫الفئة ‪3‬‬       ‫الفئة ‪2‬‬     ‫الفئة ‪1‬‬
 ‫ألف درهم‬   ‫ألف درهم‬      ‫ألف درهم‬      ‫ألف درهم‬    ‫ألف درهم‬

‫‪2.352.003‬‬         ‫‪%100‬‬    ‫‪ 2‬إلى ‪%99‬‬     ‫‪ 1‬إلى ‪%2‬‬     ‫‪ 0‬إلى ‪%1‬‬            ‫معدل خسارة الائتمان المتوقعة‬
  ‫)‪(40.041‬‬     ‫‪32.618‬‬                ‫‪-‬‬    ‫‪27.325‬‬    ‫‪2.292.060‬‬            ‫إجمالي القيمة الدفترية المقدرة‬
              ‫)‪(32.618‬‬               ‫‪-‬‬      ‫)‪(547‬‬                     ‫مخصص خسائر الائتمان المتوقعة‬
‫‪2.311.962‬‬                            ‫‪-‬‬    ‫‪26.778‬‬       ‫)‪(6.876‬‬
                       ‫‪-‬‬                                        ‫صافي الذمم المدينة التي لم يصدر عنها فواتير‬
                                                    ‫‪2.285.184‬‬

‫عند تحديد مدى قابلية استرداد الذمم التجارية المدينة‪ ،‬تأخذ المجموعة في الاعتبار أي تغير في جودة الائتمان‬
‫للذمم التجارية المدنية منذ التاريخ الذي تم فيه منح الائتمان مبدئي ًا حتى تاريخ التقارير المالية‪ .‬تعتبر الذمم التجارية‬
‫المدينة مستحقة السداد بمجرد انقضاء تاريخ استحقاقها المتعاقد عليه‪ .‬لم تقم الإدارة بـإدراج خسارة ائتمان‬
‫متوقعة فيما يتعلق بالتأخير في استرداد الذمم المدينة المتوقع استردادها بالكامل في المستقبل باعتبار أنه من‬

                                                ‫المتوقع استردادها على المدى القصير وبالتالي لا يلزم تعديل الخصم‪.‬‬

                                                                ‫التقرير المتكامل ‪2020‬‬  ‫‪78‬‬
   73   74   75   76   77   78   79   80   81   82   83