Page 42 - PowerPoint 演示文稿

交易所对重组方案的关注要点

• 结合历史业绩说明业绩预测的合理性

• 配套募集资金投入对业绩预测的影响
业绩预测
• 结合标的公司历史实际毛利率，说明预测期毛利率确定

的依据及合理性

• 募集配套资金的必要性及测算依据

• 配套募集资金中拟用于产业并购资金的用途和实施计划
募集资金
• 补充披露上市公司实际控制人履行足额认购本次配套融

资承诺及保证控制权稳定的具体措施

• 结合行业政策、趋势与经营模式说明经营风险
经营风险
• 在未取得相关经营资质情况下，业务的可持续性及风险

股份代持 • 披露《解除代持协议》的具体内容，股权代持是否彻底
解除以及是否存在潜在纠纷

• 披露股权代持的原因及存在的风险

会计处理 • 超额业绩奖励的会计处理

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