Page 24 - Corrigé des cas d'application et QCM_Neat

Fonction Engagements
Brevet Bancaire Métiers – Spécialisation Chargé de Clientèle Document participant

FORMATION DE LA CAPACITE DE FINANCEMENT 2006 2007 var % 2008 var %
EBE 1206 1522 26,20% 308 -79,76%
+ Transferts de charges d'exploitation
+ ou - autres produits ou charges
+ Produits financiers 120 180 52
- Charges financières 128 70 100
+ Produits exceptionnels 35 56 25
- charges exceptionnelles 8
- impôts sur les sociétés 82 375 70
CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT 1151 1305 13,40% 215 -83,52%

TABLEAU RESUME DES DONNEES DU BILAN

BILANS 2006 2007 2008
RESSOURCES PROPRES 4216 5 294 4690

+ PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET
CHARGES. 510 280 90
+ DETTES DE FINANCEMENT 300 145 115
FINANCEMENT PERMANENT 5026 5719 4895

-ACTIF IMMOBILISE 720 500 525
FONDS DE ROULEMENT (FDR) 4306 5219 4370
ACTIF CIRCULANT 7 450 8 793 9 697

PASSIF CIRCULANT 5744 6634 5527
BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT (BFR) 1 706 2 159 4 170
TRESORERIE ACTIF 2600 3060 200
TRESORERIE PASSIF 0 0 0

TRESORERIE NETTE (TN) 2 600 3 060 200
FONDS DE ROULEMENT 4306 5219 4 370
- BESOIN EN FONDS DE REOULEMENT 1706 2159 4 170
TRESORERIE NETTE 2 600 3 060 200

EXCEDENT DE TRESORERIE D'EXPLOITATION (ETE) 1 069 -1 703

Année de formation 2017-2018 24/45