Page 15 - Evaluasi Kebijakan DAK FISIK 2018-2019_Bimtek KPPN April (1)_Neat

TAHAPAN REVIU

01 Perencanaan

02 Pelaksanaan
• Pembentukan Tim Reviu (dengan mempertimbangkan

• Menelaah kesesuaian data (dilaksanakan persyaratan kompetensi yang secara kolektif harus

dengan mencocokan dan meneliti kesesuaian terpenuhi. Sekurang-kurangnya terdiri dari 2 orang (Ketua
data dalam Laporan Realisasi Penyerapan Dana dan Anggota)
dan Capaian Output per jenis per bidang • Penyusunan Jadwal (mempertimbangkan batas waktu

dengan dokumen lainnya) terakhir penyerahan surat penyampaian hasil reviu
• Mengidentifikasi permasalahan (mengkaji hal- kepada Kepala KPPN pada tiap tahap penyalurannya)

hal yang berpotensi tidak sesuai dengan • Pengumpulan Data dan Informasi
ketentuan yang berlaku dan mendeteksi
kemungkinan masalah dalam dokumen yang 03 Pelaporan Hasil Reviu

direviu)
• Melakukan klarifikasi (Klarifikasi digunakan • Penyusunan catatan hasil reviu, yang memuat:

untuk memperoleh informasi kebenaran data a. Objek reviu (jenis/bidang dan tahapan yang direviu);
b. Rekapitulasi hasil reviu;
atas dokumen dan informasi tambahan pada
c. Catatan untuk ditindaklanjuti; dan
saat reviu)
d. Kesimpulan
• Melakukan rekapitulasi hasil reviu (dilakukan • tembusan kepada kepala SKPD/OPD
dengan menyusun Kertas Kerja Reviu)

• Memastikan perbaikan data laporan realisasi pelaksaPenyampaian hasil reviu (disampaikan kepada
penyerapan dana dan capaian output dalam kepala daerah dengan na DAK Fisik dan kepala daerah
yang melaksanakan urusan pengelolaan keuangan 15
aplikasi OMSPAN
daerah