Page 438 - AR DPBM-2016--SMALL

Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Dana Pensiun Bank Mandiri

Key Financial Highlights Management Report Dana Pensiun Bank Mandiri Profile

DANA PENSIUN BANK MANDIRI DANA PENSIUN BANK MANDIRI
ANALISA INVESTASI DAN INVESTMENT ANALYSIS AND
CATATAN ATAS LAPORAN INVESTASI NOTES TO THE STATEMENT OF INVESTMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun yang Berakhir pada For the Year Ended
Tanggal 31 Desember 2016 December 31, 2016

kewajiban pembayaran manfaat pensiun, obligation, or a specific part of pension
atau bagian spesifik dari program pensiun. plan.
7. Reksa Dana yang terdiri dari: 7. Mutual Funds are consist of:
a. Reksa Dana pasar uang, Reksa Dana a. Money Market Mutual Funds, fixed income
pendapatan tetap, Reksa Dana campuran, Mutual Funds, mixed Mutual Funds, and
dan Reksa Dana saham berdasar nilai equity Funds are based on net assets
aktiva bersih; value;
b. Reksa Dana terproteksi, Reksa Dana b. Protected Mutual Funds, Mutual Funds with
dengan penjaminan, dan Reksa Dana guarantee, and index Mutual Funds are
indeks berdasar nilai aktiva bersih; based on net assets value;
c. Reksa Dana berbentuk kontrak investasi c. Mutual Funds in the form of limited
kolektif penyertaan terbatas berdasar nilai collective investments contract are based
aktiva bersih; on net assets value;
d. Reksa Dana yang saham atau unit d. Mutual Funds equity or units traded in
penyertaannya diperdagangkan di Bursa Stock Exchange in Indonesia based on the
Efek di Indonesia berdasar nilai pasar market value by using the information on
dengan menggunakan informasi harga the closing price in the Stock Exchange in
penutupan terakhir di Bursa Efek di Indonesia.
Indonesia.
8. Medium Term Notes berdasar: 8. Medium Term Notes are stated based on:
- Nilai wajar yang ditetapkan oleh lembaga - The fair value is determined by the
penilaian harga efek yang telah securities price rating agencies which have
memperoleh izin usaha dari OJK atau obtained license to operate from OJK or
lembaga penilaian harga efek yang telah have been recognized internationally. In
diakui secara internasional. Dalam hal tidak the case that the fair value is not available
terdapat nilai wajar dari lembaga penilaian from securities price rating agencies which
harga efek yang telah memperoleh izin has obtained a license to operate from
usaha dari OJK atau lembaga penilaian OJK or has been recognized
harga efek yang telah diakui secara internationally, than, the fair values to be
internasional maka menggunakan nilai dari used is from the registered appraisal from
penilai yang terdaftar di OJK; atau OJK; or
- Nilai perolehan yang diamortisasi dengan - The acquisition cost that is amortized by
suku bunga efektif (amortized cost), yaitu using effective interest rate (amortized
dalam hal MTN memiliki nilai penebusan cost), in terms of MTN has a fixed
tetap (fixed redemption value) dan redemption value and required to be
diperoleh untuk dipadukan dengan combined with pension benefits payment
kewajiban pembayaran manfaat pensiun, obligation, or a specific part of pension
atau bagian spesifik dari program pensiun. plan.
9. Efek Beragun Aset dari Kontrak Investasi 9. Assets-Backed Securities from Collective
Kolektif Efek Beragun Aset dinyatakan Investment Contract of Assets-Backed
menurut: Securities stated based on:
- Nilai pasar dinyatakan dengan - The market values are stated at closing
menggunakan informasi harga penutupan price on the stock exchange in Indonesia.
terakhir di bursa efek di Indonesia. Dalam In the case that the market value is not
hal tidak terdapat nilai pasar tersebut, available, it can follow the fair value from
penilaian menggunakan nilai wajar yang securities price rating agencies which
ditetapkan oleh lembaga penilaian harga have obtained license from Financial
efek yang telah memperoleh izin usaha dari Services Agency (OJK) or securities
OJK atau lembaga penilaian harga efek price rating agencies which are
yang telah diakui secara internasional. recognized internationally.
10. Unit Penyertaan Dana Investasi Real Estat 10. Units of Investment Funds on Real Estate in
Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif the form of Collective Investment Contract are
dinyatakan berdasarkan nilai pasar untuk yang stated based on the market value for which is
diperdagangkan di Bursa Efek Indonesia, traded at Indonesia Stock Exchange, while for
sedangkan untuk yang tidak diperdagangkan non traded will be based on net asset value.
dinilai berdasarkan nilai aktiva bersih.

Final draft/March 2, 2017 paraf:
22

438 Laporan Tahunan 2016 Annual Report | Dana Pensiun Bank Mandiri